老师，你好！请问汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表里的账载金额是填贷方数，实际发生额是填借方数吗？因为存在计提，贷方金额与借方金额不一至，计提12月的工资，要在次年的1月发，还是都填贷方金额呢？

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• 老师那抖音平台的收入如果绑定的是老板的卡，先提现到老板卡，然后老板再转入公户，提现到老板卡这步附什么附件啊，这步不做可以吗，直接其他货币资金减少，银行增加，可以吗

• 出售固定资产开具发票了走固定资产清理核算申报时填报收入账表不符怎么办啊

• 老师还有美团平台收入当月的收入也是次月才提现，是不是从美团平台先打印出月汇总，做其他货币资金，次月再做其他货币资金减少啊

• 老师自助开台收入私人户最终也是转到公户的，比如当月收入次月第一天才转入公户那我以什么做附件计入其他应收款老板啊，是不是从自助开台机打印出月统计表啊，

• 老师，汇算清缴时提示主营业务收入比去年高出50%以上，正常吗？

• 年度汇算清缴后减去调增的还是亏损，需要做账呀，怎么做分录？

• 老师，办公室租金可以作为成本吗？需要对方提供租金发票吗

• 已经认证抵扣的专用发票，对方公司名称写错，重新开具，怎么做会计分录？

• 信息服务业，2023-2025年把房租计入研发支出费用化支出——其他费用——房租科目里了，但房租不能加计扣除，这下怎么办呢，25年1-4月账都结了，凭证也装订了，该怎么调整，我们是小企业会计准则

• 老师，那个应付账款贷方用暂估是什么意思