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老师,电子税务局提示收到一张红冲的航空运输电子客票行程的单,我后续需要怎么做呢?

老师,电子税务局提示收到一张红冲的航空运输电子客票行程的单,我后续需要怎么做呢?
2025-05-15 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-15 09:06

确认原因:联系航司或购票平台问清红冲缘由。 账务处理:未入账则留存备查;已入账未抵税,做反分录冲回;已入账且抵税,转出进项税额并冲回原分录。 税务申报:一般纳税人填相关进项税额栏,小规模纳税人确保账面准确。 留存资料:妥善留存红冲行程单及说明文件。

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同学, 这个是属于你们的销售费用,可以入销售费用-招待费。
2021-06-29
你好 行程单可以抵扣增值税   保险要专票可以抵扣 普票不能抵扣 借管理费用差旅费 应交税费  贷银行存款 
2020-11-02
你好,这个需要你自己在第10行和8笔里面计算抵扣。
2024-08-05
你当时没有做账和勾选,对方就可以直接红冲
2025-03-26
你好,只有票面金额,其他的都没有,燃油附加也没有吗?如果是的话,880除以1.09乘以1%。
2022-08-29
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职称:注册会计师,税务师

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