演示账套

老师，我公司24年购车，当年账做好了，没做固定资产卡片，没计提折旧。现在老板说要在25年做固定资产折旧，我可以在25年做固宝资产卡片吗？

2025-05-16 08:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-05-16 09:00

你好，这个老师建议你直接不做凭证，不要做卡片了，每个月自己另外用表做折旧。

快账用户9642 追问 2025-05-16 09:21

另外用表做折旧怎么做？

齐红老师解答 2025-05-16 09:21

就是自己做一个折旧的表。写上原值，折旧期间，每个月的折旧金额。

快账用户9642 追问 2025-05-16 10:19

老师，我做了个表你帮我看下

齐红老师解答 2025-05-16 10:19

你好，你最好写上残值率是多少？残值是多少？已经折旧了多长时间了？

快账用户9642 追问 2025-05-16 10:24

这是第一个月开始计提折旧，残值率是5%，残值是用原值X残值率是9808.80元

快账用户9642 追问 2025-05-16 10:25

残值第一个月就要写上去吗？

齐红老师解答 2025-05-16 10:28

你好，是每个月上面都要有。

快账用户9642 追问 2025-05-16 10:41

那我的残值计算正确吗？

齐红老师解答 2025-05-16 10:41

你好，对的。就是这样计算了。

快账用户9642 追问 2025-05-16 10:55

老师，是这样吗

齐红老师解答 2025-05-16 11:21

你好，是的，这样可以了。

你好，这个老师建议你直接不做凭证，不要做卡片了，每个月自己另外用表做折旧。

2025-05-16

你好，需要更正下固定资产卡片的入账日期。

2025-01-14

您好是的，可以一笔做补计提分录的。

2021-03-18

你好，需要通过以前年度损益调整补提的

2021-12-13

你好卡片做变更填写就行你好： 1、先将固定资产转为清理：借：固定资产清理，累计折旧，贷：固定资产。 2、取得清理收入：借：银行存款，贷：固定资产清理，应交税费——应交增值税。 3、发生清理支出：借：固定资产清理，贷：银行存款。 4、结转清理净损益：借：资产处置损益，（报废损益记营业外收支科目）贷：固定资产清理（或相反分录）。

2024-03-20