我们是客运企业，车辆属于挂靠，车辆于2022年9月转出，当时没有及时做账务处理，一直计提折旧，22年12月冲回10-12月计提的折旧，1月冲回1月计提的折旧，但是固定资产卡片一直在计提折旧，造成固定资产卡片台账累计折旧和账上不一致，现在23年2月做账务处理，应该怎么做？

账上是冲回了，可是固定资产卡片没有

那你在固定资产卡片做固定资产清理，把账上

怎么做呀，没听懂

一般财务软件是月末操作卡片生成累计折旧，你这边是把凭证给冲了，现在卡片里面多了，就需要做固定资产卡片的固定资产清理

我现在是要做固定资产转出，那这个累计折旧要咋个处理

你这个就是要看是卡片正确，还是账套。如果只有一个固定资产，可以不用管卡片

账套正确，固定资产有点多的

那你就在固定资产卡片里面，做单个固定资产清理处理，如果有影响账务，再做调整

我们用的是金蝶云星空软件，要咋个做这个清理呀

还有就是，固定资产已提足折旧到期报废，没有净值那些，只是收到报废车公司打款如何做分录？

借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:固定资产清理 贷:银行存款(发生的清理费用) 应交税费--应交增值税(进项税额转出) 借:营业外支出 贷:固定资产清理 发生收益转入营业外收入