老师，我们公司有个长期股权投资，后面转给别的公司了20万，收到对方公司打款18万，投资收益-2万，这个账务处理怎么做呢，企业所得税汇算清缴报表要怎么填写呢

老师，这个是损失是可以税前扣除的吧

同学你好 这个可以的

老师，这个我填的不对，您帮忙看一下

你得填写下面股权转让的

老师，我填了25行和24行，都填了，变成了纳税调减了

老师，麻烦您帮我看一下这样填写是不是正确的

第 24 行 “股权（权益）性投资损失” 相关列次 ： 第 1 列 “资产损失直接计入本年损益金额”：填写 20000 ，即会计核算计入当期损益的股权性投资损失金额。 第 2 列 “资产损失准备金核销金额”：本题未涉及资产损失准备金核销，填 0 。 第 3 列 “资产处置收入”：填写 180000 ，即转让股权实际取得的收入。 第 4 列 “赔偿收入”：本题无赔偿收入，填 0 。 第 5 列 “资产计税基础”：若长期股权投资计税基础与账面价值一致，填写 200000 。 第 6 列 “资产损失的税收金额”：计算为第 5 列 - 第 3 列 - 第 4 列，即 200000 - 180000 - 0 = 20000 。 第 7 列 “纳税调整金额”：一般为第 1 列 - 第 6 列，本题中 20000 - 20000 = 0 。

老师，这个投资收益纳税调整明细表是对的吗，它怎么提示我填写是错的呢

A105090没有填写吗？填写一下

我填写了呢，就按您说的那个填写的

是不是投资收益那里填错了，您帮我看一下

没有纳税调整金额不是吗？这个是0

没有纳税调整了