老师，去年有几笔合计业务招待费共27000没有发票，一开始挂在了往来账上，后来想着年底转到管理费用，报汇算清缴全部调增结果忘了做这笔账了，怎么办，能不能当成今年的费用
你这个应该去更正汇算清缴。
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老师，20年3月，我们老板从公户转了一笔费，也不确定能不能回票。我当时就直接进管理费用（借管理费用，贷银行存款）了，想着年度汇算清缴再调增，后面4月份这笔业务回了一张专票。忘记了3月份的事，又做了费用（借管理费用、应交税费—进项税贷：现金）。现在12月才发现，那之前做的这两笔分录怎么办？
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老师，我现在遇到19年的一笔26000房租费，重复确认了，2020年汇算清缴没有调整， 1.现在正确的做法是去做更正申报，我想问一下，更正申报流程是什么？很麻烦吗？税务局会不会找别的问题啊？这个公司特别小小规模。 2.另一种有人建议直接在当期红冲，但是今年1至11月份管理费用都是零，如果现在红冲，会发现管理费用负数，这会不会引起税务局的警觉？税务局眼前一亮，我就不好过了。税务局就很可能看出来冲了19年的费用了 3.如果在2021年汇算清缴调增的话，税务局以后发现这个问题 还会不会要补税？或者补税从今年汇算清缴结束到明年汇算清缴结束之间补税？还是今年汇算清缴之后都补税？
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老师，公司去年有笔管理费用还没收到发票先入账了，款也没付，分录借:管理费用，贷:其他应付款。今年汇算清缴的时候也没取得发票，所以做了调增，现在已经确认了这个业务不做了，请问我会计账务上怎么处理
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老师，有个事想请教下哈，是这样现在汇算清缴我才发现2022年有笔分录是：借：管理费用-业务招待费，贷：银行存款，当时是付款了，但是对方没有发票，今年5月开票回来可以吗？如果今年开，就是开普票。然后就是我把今年收到发票（2023年开）放在2022年平账那，不调账也不调整汇算清缴表，可以吗？
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老师好，年初的时候支付了一笔房租，期间一直没有取得发票，年底的话就直接 一次性 做到管理费用里去了，现在汇算清缴了 确定发票拿不到了，汇算清缴已经把这笔房租做纳税调增了，那么会计账目上还要不要做做什么分录，如果要做的话，这个分录该怎么写？
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老师您好！采购月饼送客户： 借：库存商品（不含税成本）。 借：应交税费——应交增值税（进项税额）。 贷：银行存款。 赠送客户： 借：管理费用/销售费用——业务招待费（含税公允价值）。 贷：库存商品（不含税成本）。 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。 视同销售，纳税申报时，因有销项税额，填在未开票收入栏，会计账务视同销售未确认收入，导致会计账务与申报表收入不符，怎么调整呢？
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老师，生产企业账上没库存正常吗
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老师，您的意思是我汇算清缴的时候把这部分费用算进去，那我账上怎么办？还要改去年报表吗？
你好，是的。是要更正去年报表。
不能记到今年的费用吗？这样弄太麻烦了
你好，你开票时间是什么时候。
没有票，这27000没有发票，去年亏损70多万
你好，没有发票，你去年如何做的分录
借其他应收款_饭费 27000 贷银行存款27000
你好，没有票的话可以做到今年
好的，谢谢老师
你好不用客气的了