演示账套

老师，我现在遇到19年的一笔26000房租费，重复确认了，2020年汇算清缴没有调整， 1.现在正确的做法是去做更正申报，我想问一下，更正申报流程是什么？很麻烦吗？税务局会不会找别的问题啊？这个公司特别小小规模。 2.另一种有人建议直接在当期红冲，但是今年1至11月份管理费用都是零，如果现在红冲，会发现管理费用负数，这会不会引起税务局的警觉？税务局眼前一亮，我就不好过了。税务局就很可能看出来冲了19年的费用了 3.如果在2021年汇算清缴调增的话，税务局以后发现这个问题还会不会要补税？或者补税从今年汇算清缴结束到明年汇算清缴结束之间补税？还是今年汇算清缴之后都补税？

2020-12-25 20:21

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-12-25 20:22

你好，应该去调整20年汇算清缴，你重新填写申报表后去大厅申报

快账用户3043 追问 2020-12-26 02:13

1.我想知道更正申报会不会有风险 2.请您回复下2，我的考虑是不是对的？ 3.如果出现3的操作，补税是不多久呢？实际上这还是1的问题，就是主动更正申报有没有风险，会不会引起税务机关警觉，再查别的问题？这是现在我咨询的主要原因。

快账用户3043 追问 2020-12-26 02:21

老师我还发现有一个房租在年底做了一笔，2019.12-2020.3，四个月房租共14400，不知道这人脑子怎么想的，这么明显提前确认费用，还写的这么详细，汇算清缴也不调。同上，我是不是最好去做更正申报，我一个人同时搞两个更正申报，我怕有风险。这怎么搞呢？专管员要是不怎么样，突然引起他的注意，我觉得我就不好过了。不能引狼入室啊。老师关键的是我们以前被罚过，最起码有两次，之前也是前面不懂，后面出事。

齐红老师解答 2020-12-26 08:06

1，更正不会有风险的 2，这种处理方法不对，应该是更正上期的 3应该在20年补，没补，会从应该补税年度开始直到你补税的日期加收滞纳金

齐红老师解答 2020-12-26 08:07

但如果你你更正申报，在以后被发现你的滞纳金会很多，同时影响你的信用评级