你好老师、去年12月份的奖金和工资被我申报一起了导致公司多缴了6万多、在25年4月去大厅修改了、申请退回了这6万多、请问我怎么做账

借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款

你好，你这个没有计提的吗 如果没有计提，直接做相反的就行。

没计提，如果做反分录的话，借：银行存款 贷：应交税费-应交个人所得税，那个人所得税贷方就有余额了

你好，你上面说没有计提，那么支付就有余额了，做相反的冲减后，应该没有余额了。

我交税的时候是借：应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款 我发工资的时候是借：应付职工薪酬，贷应交税费-应交个人所得税

你好，你应该冲减这个。借应交税费，贷应付职工薪酬

应交税费和应付职工都没有余额了，

你好，你现在退回了，这笔计提和支付的都需要冲减。

我该怎么冲呢，麻烦老师帮我写一下分录，谢谢

你好，借，银行存款贷，应交税费，应交个人所得税。 借应交税费，应交个人所得税贷，应付职工薪酬。

这样冲我应付职工薪酬又增加余额了

你好，你当时本身就多计提了。这个应该把剩下的付给员工的吧。

这个不用支付给员工

你好，你扣下来不给员工了 ？ 那就要计入营业外收入或者冲减当时的费用，比如冲减管理费用之类的。

如果冲管理费用没影响吧，计入营业外收入的话是不是要交增值税

你好这个不用交增值税。

好的，谢谢