你好,那个是对应销售费用
老师,现在所得税申报了,财报也包报好了。那发现的增值税转出未记入费用,加计抵减增值税未记入营业外收入的问题可以直接做到2020年账里吗?因为还没有年结。汇算清缴时我会调增营业外收入
老师,我那天问你的如果在汇算清缴前发现去年的错账,多计收入、费用或少计收入、费用,你说不能更改去年的凭证,要用以前年度损益调整来做,汇算清缴的时候,按以前年度损益调整之后的来抵扣。我不太明白。我在今年五月进行去年汇算清缴时遇到有一家公司收入平时少报了,去税务局更正的增值税报表,补交的税,汇算清缴的表收入就是按正确的填的,这种情况不就直接可以更正去年的凭证了吗?
老师好,小规模纳税人企业,22年4季度所得税申报表中,把财务费用填在营业成本里了,现在进行22年所得税汇算清缴年报,填财务报表(利润表)和所得税汇算清缴年报表时把营业成本和财务费用分开可以吗?这样就和4季度填的报表不一样了
本该发生在去年的费用没有记,在本年4月发现,坐在4的用“以前年度损益调整”科目调整,一般去年汇算清缴在今年5月中旬基本上都要交了。所以只要在汇算清缴做调减去就可以了。至于利润表,资产负债表啥的。就当作4月的费用正常记账就可以了。至于今年的汇算清缴不是在明天5月中旬做吗,在调增加就可以了。老师,这里为啥调增啊?
老师,请问,企业所得税汇算清缴申报,成本费用做了一些调整,23年本来负利润,现在发现很多费用票是没有收到的,但去提前入了账,现在年度申报按照实际收到的成本费用票入账,就成了正利润,会产生所得税,把这些直接在年报里按实际数据申报是不是就可以了,不用还要更正23年四季度的财务报表和企业所得税申报表吧
小企业会计准则,所得税汇算清缴时调增了工资,之后如何做会计处理
你好,计提时分录:借:主营业务成本~安全生产经费贷:专项经费~安全生产经费使用经费分录:借:专项经费~安全生产经费贷:银行存款这样对吗
我们是旅客运输企业,上面要求计提安全生产经费,有点模糊,意思理解如下:1、2024年全年营业收入200万,然后在2025年一月上账开始计提,2000000乘以0.015除以12,每月计提2500元,对吗?2、到2025年底等于计提30000元,使用安全经费时,冲销完就行了是吗?等于不牵涉2025年的营业收入,理解不知道对不对?请老师指正
你好老师,劳务公司可以开建筑服务劳务吗
我想咨询一下零售业报税是怎么弄的
老师,我们是装卸搬运公司可以有库存商品吗
老师,因为公司发工资都比较晚,5月报4月的个税,但4月只是计提数,我是填计提数吗?
出售B公司股票借:其他货币资金﹣﹣存出投资款420000交易性金融资产﹣﹣公允价值变动20000投资收益10000贷:交易性金融资产﹣﹣成本450000同时,将原计入公允价值变动损益的金额转入投资收益:借:投资收益20000贷:公允价值变动损益20000。这道题只有5个空,怎么填
老师请问酒店住宿餐饮业一般纳税人给员工购买的商业保险(意外险)可以税前扣除吗,不是购买的工伤保险
财务报表里面有坏账准备是负数的,企业所得税年度申报的时候是纳税调增还是纳税调减呢