老师，我们公司宿舍房租租期是2021.8.19-2025，8.19。房东是2025年4月21号开出的普通发票，共计金额是12万。之前房租账上也是没有计提的。现在今年4月份收到发票，我这账上是直接入账，还是要从今年4月份开始摊销呢？
需要分别做2025年之前的 借利润分配，未分配利润 贷应付职工薪酬福利费， 借应付职工薪酬福利费 贷其他应付款。 然后今年的借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利费， 借应付职工薪酬福利费 贷其他应付款。 这个是今年1~5月份的。
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老师你好，公司2021年12月收到房租发票21万，当时公司账面上没有钱，老板用自己的私人账户转账10万元，前任会计是这样做账务处理 借：管理费用-房租 21万 贷：其他应付款-老板 21万 今年4月老板往公司账面上转了5万元，4万元又付了房租，我是这样做的 借：银行存款 5万 贷：其他应付款-老板 5万 那我支付房租时应该怎样做呢？是借：其他应付款-老板 4万 贷：银行存款 4万，对不对啊？
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老师您好，我们公司以前的维修车间3月30日止分出去单独成立洪益公司，是独立法人，现收到房屋租赁发票。从今年1月开始每月计提预提费用房租，一到三月份维修车间房屋租赁是进成本，从4月份到12月份开始跟洪益公司维修走往来，代收房屋租赁费并开了4到12月份的房屋租赁发票给洪益，我们付洪益维修费，现在年底要清账。请问我们计提房租是，借：其他应收款～洪益房租，贷：预提费用～房租。房租发票来了，应该怎么做会计分录？
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我们工厂水电，房租发票，房东不及时开具，去年12月计提了 去年一年的水电费，厂房租金，今年一把头把发票都开出来了，比去年计提的多，还没做汇算，怎么做账，是把发票做到今年账里，冲掉之前计提的分录，按发票金额入账，直接入当期费用吗
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老师，我们公司5月份交了今年一年的房租，48000，我是要做长期待摊费用呢还是一次性可以入管理费用，这笔款是打到房东私人账户的，他要是不给公司开租赁发票，我这边有影响没有呢，谢谢
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老师，我们公司宿舍房租租期是2021.8.19-2025，8.19。房东是2025年4月21号开出的普通发票，共计金额是12万。之前房租账上也是没有计提的。现在今年4月份收到发票，我这账上是直接入账，还是要从今年4月份开始摊销呢？
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社保基数申报年度工资是按照个税系统里的所属期25.1-12月的累积收入除以12取数吗，如果该员工只上了两个月班就合计➗2这样算对吗？
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老师，今年的房租金额是直接入账？还是正常摊销呀？
你好需要安月摊销。
好的好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快
老师，这涉及到未分配利润，我这个月资产负债表中，未分配利润期末余额减期初余额，这个数值是不是就不等于利润表中的净利润数值了呀？
对的是的，勾稽关系不一致。
谢谢老师
不用客气，工作愉快。
那我申报今年资产负债表和利润表的时候，还是按照账上的数据正常申报吗
对的是的，是这么做的。