老师好，请问下，一般计税方法，房地产企业结转收入的时候，土地成本的对应的进账税冲减部分销项税，这个应该如何做账，然后对应应该如果申报？
这个不需要单独做凭证，你勾选的进项税可以正常抵扣。
-
Q
老师，请教一下，请问如果公司卖了一个固定资产，收入40万，但是要扣4万销售佣金，最后入账36万元，这笔交易可以开40万的发票给对方，然后再收对方4万的佣金发票吗？收的4万佣金发票进项税应该怎么入账
-
Q
老师好，我公司是做房地产活动以及布置的广告公司，从房地产公司接了活动再承包给其他公司做，我公司是赚差价的公司，公司从小规模转为一般纳税人企业，每个月做完活动确认成本的时候，有部分成本数据是暂估的，一般会等几个月后收到成本发票的时候，才知道进项税额，请问做成本会计分录的时候应该怎么做？
-
Q
老师您好，我在公司负责成本核算，请问下做账的时候如果需要付款、收票以及成本分开录入凭证，以下这样录入可以吗 1.成本暂估计提： 借：主营业务成本 贷：应付账款-暂估 2.支付款项时： 借：应付账款 贷：银行存款 3.收到发票时： 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款 冲销暂估计提成本 借：主营业务成本（红字） 贷：应付账款-暂估（红字） 结转成本 借：主营业务成本 贷: 应付账款
-
Q
2022年，结转收入计提了600万企业所得税，资产负债表就有应交企业所得税600万，2023年5月做汇算清缴的时候，综合房地产特定业务调整这个特殊事项之后，实际入库400万，那么应交企业所得税就剩下了200万，然后今年根据本年的结转情况，确认了亏损1000万，对应递延所得税资产-可抵扣亏损就有250万，那么问题来了，现在资产负债表就有递延所得税资产-可抵扣亏损250万，同时有应交企业所得税200万。我下一步应该如何进行会计处理？
-
Q
老师，您好！我们是一般纳税人，现在是我在做进销项对应结转时，出现了进项税贷方有余额，而我们公司一整年刚好有两笔收入是简易计税的，简易计税的金额与这个进项余额刚好相等，请问一下该如何处理这个进项贷方余额
热门问答 更多>
-
对公账户上有一笔待报解预算收入，附言是电子退库305.88这个是什么钱？4月份打入的
-
往来款项应收账款是负数，调了一季度的账，科目调整，借应收账款，贷预收账款，又把资产负债表调了，又改了财报，这么改合适吗？对不对？s局应该就看不到有负数了吧，之前提交申报的有负数，要求调整，麻烦老师详细讲解一下，这么调账对不对？
-
油费过路费住宿费的报销怎么做账
-
个人线上阅读小说都是充值购买阅读币，如果申请开票，就开具不征税预付卡普通发票，然后按照实际消耗缴纳增值税。现在想咨询下赠送的阅读币怎么缴纳增值税和企业所得税？分情况讨论:1.活动免费赠送，无需消费。2.买10个币送2个币。3.充值100元赠送10个币。谢谢！
-
我们是家外贸公司，称为外贸A，同时在香港成立贸易公司B，和欧洲客户C谈好合同以后，把货物直接发到欧洲，欧洲客户C要求把货物直接发给最终客户D，D付款给C，C付款给B,B付款给A，请问合同如何签订，报关单境外收货人填谁？提单收货人填谁？通知人填写谁？
-
投资款投进去之后，第二个月就要交印花税吗？还是说等大征期的时候再交印花税？
-
朴老师，我公司是电商公司，用的是云仓，是小规模纳税人，快递没有通知买家就派送了，导致产品坏了（因为我公司卖的是冷冻产品），平台就直接退款给客户了，没有补发产品，那云仓给我司打的补偿款该怎么做账？
-
你好老师个体户工商年检25年交了个人经营所得税是从25年10月份至12月份的是26年1月份交的报工商年报的时候用不用把1月份交的税写上
-
老师个体营业执照办好，刻章，税务登记，银行开户先办那个？谢谢
-
交通运输货物运输加油费抵扣运费帐目处理，抵扣部分要算销项税额吗？会计核算帐目处理？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
土地成本是跟政府购买，只有政府的收据，是不会在系统体现进账税，无法勾选
你好，你是计算抵扣的是吧
是的，我结转收入了，产生了对应的销项税，结转部分的对应的土地成本的进项税，如果处理，然后如何进行申报，才能抵减对应的销项税？
你好，这种计算抵扣的，按收据的金额计算填入附表二，一次抵扣不完的，留底。
填附表2在第几行？
因为我们结转收入，一般按栋结转，对应的土地成本可能就是部分，只能分次填写。
这个一般是填入8B这行。