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老师好,请问一下,25年所得税汇算清缴时,填写捐赠表时,不符合扣除的开回村镇发票,要不要信息采集呀。

2025-05-21 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-21 16:47

仍然需要填写 捐赠支出及纳税调整明细表

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快账用户8202 追问 2025-05-21 16:48

红十字会捐赠是可以全额扣除的,那捐赠给慈善机构能不能全额扣除呀

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齐红老师 解答 2025-05-21 16:55

捐赠给慈善机构,通常限额扣除

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仍然需要填写 捐赠支出及纳税调整明细表
2025-05-21
A105070 捐赠支出表填写如下: 第 1 行 “非公益性捐赠”:第 1 列 “账载金额” 填 20,000 元,第 5 列 “纳税调增额” 填 20,000 元。 第 2 行 “限额扣除的公益性捐赠” 下的第 6 行 “本年”:第 1 列 “账载金额” 填 48,500 元,第 3 列 “按税收规定计算的扣除限额” 按当年利润总额乘以 12% 计算填列(若利润总额为负填 0),第 4 列 “税收金额” 填 28,500 元,第 5 列 “纳税调增额” 填 20,000 元,第 7 列 “可结转以后年度扣除的捐赠额” 填 0。 第 7 行:填写各行相应列次填报金额的合计金额。 第 11 行 “合计”:填写第 1%2B2%2B7 行的合计金额。
2025-05-19
你好,在电子税务局,税金申报基金娜模块里面有一个更正申报,找不到的话登录电子税务局发截图过来
2022-08-10
你好,A105070 捐赠支出及纳税调整明细表
2025-05-16
 你好 ;    那你们    如果 汇算税前扣除了。 那么你要去改年报才行的; 到时 你就去改年报处理 ; 调增  补缴纳企业所得税 )
2022-08-02
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