老师你好，我想问一下销售货物开发票的时候商业折扣，等于打折了，这样按照实际收到的货款缴纳增值税，企业所得税汇缴清算的时候，折扣哪一栏要不要填写
不填写 你帐上直接按折扣之后的做收入
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老师，19年开的发票，2020年4月前退货了，分录做的以前年度损益调整，19年企业所得税汇算清缴的时候就把这笔调减了，调整项目明细表写在了收入类的第八项销售折扣、折让和退回 这样有问题吗？
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老师，关于商业折扣开票的，想请教下： 规定上说，如果把折扣额和销售额在同一张发票上提现，那么交增值税时可以按照折扣后的金额来交税，但是如果折扣是在备注栏体现，则折扣不能抵减增值税。 我有两个实际中遇到的疑问： 1、先卖东西给客户，已经开了发票之后才说给折扣，然后把原来的发票冲红，按照折扣后的金额来重新开蓝字发票，这种情况下，都没有提现到折扣，但是销售单价确实变少了，这样缴纳的增值税也变少了，这种情况是否有税务风险？ 2、销售和折扣分两张发票开，即比如销售100块，折扣20，那销售开正数发票100元，再开一张负数发票20元，这样交的增值税也会变少，这样是否有税务风险？
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老师你好，我想问下，公司假如在21年有一笔货物销售，已收到货款，但是在22年3月才向采购方开具增值税专用发票，那么这笔业务应该是作为21年的业务做企业所得税汇算清缴呢，还是按开票时间算在22年的收入呢
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老师，填写企业所得税汇算清缴期间费用表的时候，有一个销售费用的发票没收到，那我是应该不填写金额，还是按照实际发生金额填写，之后在纳税调整的表里，其他里面填写需要调增的金额啊
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老师你好，电商行业采购货物由于发生退货对方扣除运费之后在退款给我们，这个扣除的运费不开发票，在汇算清缴时需要调增，这个填写在纳税调整表的哪一行
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工会经费需要职工缴纳工会费吗？使用工会经费有没有规定？金额有没有限制呢？麻烦了
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还想问一下，基本户计提工会经费会计分录怎么写？转到工会账户分录？工会账户收到工会经费一系列会计分录应该怎么写？确实不太清楚，麻烦指教
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审计做的财务报表和汇算清缴报表用的准则不一样。 事件背景：我公司有一笔个税返还，因我公司用的是小企业会计准则，所以这笔个税返还计入其他营业收入了。申报增值税 审计给我们做年审和税审时用的是企业会计准则，这笔个税审计计入其他收益科目 结果造成，我们与审计的营业收入不一样。我们要与系统申报的收入为准， 问题1：那我们要让审计修改个税计入其他业务收入，与我们电子税务系统申报的收入保持一致吗？ 问题2:如果审计就是按照会计准则，审计报告上还是计入其他收益，审计报告上出现的营业收入与我们账上和系统申报都不一样，对以后用到审计报告有影响吗
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老师，今天发现2023年9和10月多缴纳了增值税和附加税，2025年已经申请退回，款项已经到账了，这个分录该怎么做呢，因为更正报表后体统提示多缴纳了，经核查确实多缴纳了，所以退回了
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请问 2025年1月开具的租金收入税票备注期限为2024年12月-2025年11月，开具日期为2025年1月，购买方已认证，现在需要冲销税票重新开具，请问双方怎么进行账务处理。
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老师我24年4季度利润负的8万多，是因为我做了暂估，后面呢因为我们发了人工工资我就改了24年的帐，但是呢4季度的利润就是4万多了，这样我改了报表是不是也得把四季度的企业所得税预缴补上吗？如果不补全面的利润还是负的可以吗？
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企业所得税预缴，资产总额季初，季末怎么取值的
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老师好:公司支付线上平台推广费没有收到平台发票付款的分录怎么做
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老师，我们是专业分包，收到的劳务分包开的发票，发票左上角显示差额纳税全额开票，这是为什么呢？
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装修费当月取得发票，当月分摊费用，还是下月分摊费用，会计分录怎么写？
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还有一个问题，我们单位固定资产，汽车折旧完了，有点残质清理，我们是小规模，这样的话固定资产清理有点营业外收入，需要申报增值税吗？网上看见有的说销售二手车的话，没有超出购买时的价格不需要缴纳增值税是吗？有的说需要缴纳，具体是缴纳还是不缴纳
需要 交 按处置不含税金额
假设残值7万，卖了2万，是2万需要缴纳增值税吗
是的对的，是这么做的
车子如果是报废了，一分钱没收到，怎么处理，会计分录怎么做
解固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借营业外支出 贷固定资产清理
好，谢谢，一分钱没收到，就不需要缴纳增值税了
报废的了可以 需要有报废证明
老师我突然想起来，小规模纳税人增值税季度30万免税的，哪等于我2万还是不缴纳增值税是吧
季度30万不需要缴纳