请问，汇算清缴时，105090表第二行第一列，资产损失直接计入本年损益金额，必须跟信用减值损失一致吗？
你好，你计提的时候入什么科目就跟计提的科目一致
-
Q
请问老师，第四个季度申报的时候，显示交所得税，因为我资产减值损失本期收回很多，所以汇算清缴调减，领导建议最好第四季度不要交，请问我是不是在利润表上把资产减值损失金额删掉就可以了，图片二所示。但是汇算清缴的时候又把这个金额写上了。可以吗？没有什么风险吧？
-
Q
请教老师。我公司有一其他权益工具投资，初始投资成本为1.2亿元，于2021年12月转让，转让价格3000万元。因为其他权益工具投资的处置不影响当期损益，而是直接影响留存收益。请问汇算清缴时该投资损失9000万元是直接填入A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗？在25行股权转让损失里，资产处置收入填3000万元，资产计税基础填1.2亿元，这样对吗？
-
Q
2022年处置了固定资产，入的资产处置损益（损失），请问汇算清缴的a105090表中的资产处置收入是不是卖这些固定资产的未税收入？资产计税基础是不是出售这些固定资产出售时的账面价值？资产损失直接计入本年损益金额是不是资产处置损益的金额？资产损失准备金核销金额怎么填写？
-
Q
企业所得税汇算清缴时，纳税申报表主表上第一部分计算利润总额时，下列哪个项目的金额直接在主表上填写（）A.营业成本B.税金及附加C.销售费用D.公允价值变动收益E.资产减值损失
-
Q
（多选）企业所得税汇算清缴时，纳税申报表主表上第一部分计算利润总额时，下列哪个项目的金额直接在主表上填写（）A.营业成本B.税金及附加C.销售费用D.公允价值变动收益E.资产减值损失
热门问答 更多>
-
老师，所得税汇算清缴的时候，电费发票没有取得，我要在哪里调整？具体的
-
老师，23年暂估5万的票，24年来票7000剩余43000我打算24年汇算清缴纳税调增43000，但是账上暂估余额还有43000，这个余额需要平掉吗？我要怎么做分录把这个余额平了
-
开发票时，显示可用发票额度200万，是不是指本月还可以开200万发票
-
老师，请问公司变卖公司的办公楼，卖赢了是放在营业外收入吗？谢谢
-
24年的时候改了22年的企业所得税年报中的营业成本，请问这个要做账务处理吗？当时不是在纳税调整的表填的，直接改的营业成本。
-
老师好，就是公司名 下有4套房子，现在要交房产税，怎么样申报划算一点呢？是完全自用合适还是以出租缴纳合适？好事混合划算呢？
-
老师，所属期5月份发放4月份工资，有位员工4月份上班，6.15号之前报个税所属期5月份发放4月份工资，那这位员工的专项附加扣除需要在5月份添加进入吗？
-
职工福利费无票，汇算清缴要全部调增吗
-
你好，融资租赁怎么做分录
-
老师 购买的车 缴纳的购置税 需要计入固定资产原值 计提折旧吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
计提的时候借，信用减值损失，待，坏账准备
你好，那就是跟这个数据一致。
但是，我现在不一致，审计按照坏账年末减年初数进行调增的，所以这个数不一致，怎么办？
你好，你年初的时候也还是有金额的，是吗？ 你如果年初有数据的话，他做的是没错的。
年初坏账有金额的，那调增金额跟信用减值损失不一致也没错呗？
你好，你实际有发生坏账吗？
今年有一笔核销
您好，这个核销能不能税前扣除，需要税务局认定才行。