老师，23年暂估5万的票，24年来票7000剩余43000我打算24年汇算清缴纳税调增43000，但是账上暂估余额还有43000，这个余额需要平掉吗？我要怎么做分录把这个余额平了
你好，这个你暂估的时候如何做的分录。
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老师，我们这个月要开1000万发票，但是老板不想交这么多所得税，也不想这么早交税，让我暂估成本600万，到汇算清缴时再调增全额交上，就是纳税滞后了，这样可以吗？如果明年3月我冲回暂估，需要怎么做账呢？
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老师，您好，麻烦问一下，我们是电商行业，因为直播涉及到充值问题，平台需要给我们开充值发票，但是费用发生在23年度以前，但是系统现在开不出来发票，得24年可以，这种情况，我做暂估的话，那24年发票到了，冲减暂估，会不会影响24年的利润，如果汇算清缴之前，我这部分暂估费用都不能取得发票，我也正常调增，交税，那分录怎么做呢，会不会影响24年的利润
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老师 你好 我想问问就是关于暂估成本这方面的问题 就是每个月 我们成本不够的时候 都会暂估 分录是 借 主营业务成本 贷 其他应付-暂估 如果回来票了 借 其他应付-暂估 贷 银行 但是现在已经24年了嘛 23年的暂估还有几十万 如果回票了我还是按照上面的分录做 那如果在汇算清缴前 票也没来 所谓要调增 是怎么调呢 账务上我又要怎么做呢
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23年所得税汇算清缴的时候把没有收回票的暂估成本填了在纳税调增的其他这栏，还有业务招待费这栏填了数据的话，需要在24年55月做账的时候做纳税调整吗？是用以前年度损益调整调吗？调整的会计分录怎么做？
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老师您好，请问23年的暂估，在汇算前没有全部拿到发票，剩余多暂估的不是真实的，现在在24年5月红冲了那部分未拿到发票的暂估 现在做23年汇算清缴，这个冲掉的暂估是不填进去还是填进去做调增呢？也不知道这样做对不对
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粤公网安备 44030002003870号
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师我再给您写下23年和24年的分录如下 23年暂估 借管理费用-办公费 50000贷 其他应付款-暂估50000 24年3月来票7000元3月记账，借 利润分配未分配利润-50000 贷 其他应付款-暂估 -50000然后又写了第二个分录借 利润分配未分配利润50000 贷 其他应付款-暂估 43000 贷 其他应付款-法人 7000这是24年的分录，我打算反结账24年12月调整借利润分配未分配50000（负数） 贷 其他应付款-暂估 43000(负数) 其他应付款-法人7000(负数)相当于把3月第二个分录红冲，在写正确分录借利润分配未分配7000 贷 其他应付款法人7000再改24年财报和季报，老师看对吗
你好，可以的，操作没问题
汇算清缴纳税调增43000，对吗，那账上暂估还有43000需要平吗
你好，是这样子的，你这个暂估的是真实发生的业务，只是没有发票的话不用调。 如果你这个暂估本身就是虚假的，就要冲减。
汇算清缴需要纳税调增43000对吗
你好对的就是这样，对的，就是这样子的。
非常感谢老师
你好不用，不用客气的人。