老师你好我们公司有一辆货车23年8月入帐的，在23年汇算清缴的时候，当时计提了一年的折旧，这个车的原价是5万，计提折旧6250元，但是在24年5月的时候通过二手车市场低价1000元卖出去了，当时申报增值税的时候是以一般计税方式申报到开具其他发票了，但是这个账务处理怎样做呢？
你好，借固定资产清理43750 累计折旧6250 贷固定资产50000 借银行存款1000 贷固定资产清理884.96 应交税费应交增值税销项税115.04
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我公司是一般纳税人，21年3月份买的车，5月份坏了，已计提两月折旧，经协商后可以全额换一台新车，但当时没有办理退货，而是我司重新开了一张销售发票出去，等22年1月新车到了，对方又开了一张发票过来，目前的问题是，当时5月份退车的时候没有做固定资产转出，到现在还在计提折旧，现在1月份要调整，这个会计分录要怎么做比较好呢？
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师我公司去年九月份的购的一辆车（发票是2022年9月开具的）。那时候没有入账，就是没有投入使用，那我们这个今年一月份入账，然后开始计提折旧，然后税务上也是啊，从今年1月开始计提折旧这样可不可以？但是汇算清缴已经做完了
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您好，我想请教一下，我公司是一般纳税人。 我公司去年花两万购进一辆二手车，发票是在二手车交易市场开具的发票。是二手车票，没有抵扣过。当时只申报了卖买合同的印花税。 车辆折旧半年，今年又以一万的价格卖出，也是二手车交易市场开具的发票。这种怎么做账，申报纳税呢？ 我看增值税栏直接蹦出简易计税3%内栏，但是销项税是1万的0.4975%
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老师 我公司时一般纳税人 2025年1月购买5台车每台单价2万，合计10万元整，当时开的都是二手车统一发票普 我1月按照10万原值入的固定资产 但是4月份的时候，对方又给我公司开了一张10元整的专票 我1月份入账10万，计提折旧也是按照10万折旧的 现在4月份我应该怎么去做分录、折旧表应该怎么做呢？
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借资产处置损益42865.04 贷固定资产清理
老师但是那个收入又和增值税申报的不一样了呀，这个怎么处理呢，但是申报增值税的时候那1000是加到收入里面的
不要紧的，处置固定资产就存在这个情况
我怕后期税局那边又要出具风险，跟增值税申报表的不一致，
所有卖固定资产的都有这个情况
那我现在做财务报表的时候是根据申报的增值税申报表的收入填写吗，还是减去这个处理固定资产变卖的这1000元处理呢
加上这个出售固定的的需要
但是做出来收入里面就没有了，那汇算清缴的时候怎么做呢？那1000元填写到哪里呢？我们是建筑公司后期税局会不会说我们没有按照市场价来卖出什么的
这个价格不公允，估计会让补
老师我们的账套资产处置损益这个科目没有，我可以永待处理财产损益来代替吗？
可以用营业外支出，不用待处理财产损益
好的老师
祝你工作顺利加油哦