请问老师汇算清缴职工薪酬调整表工资金额怎么取数呢？

那是看应付职工薪酬明细账还是科目余额表呢？

直接看发生额，不是看余额

科目余额表吗

是的，看上年1-12月计提的工资和奖金，再看汇算前支付完毕没？

取借方还是贷方发生额呢

计提金额是在贷方发生的

那就是账载金额取应付职工薪酬贷方发生额是吗

是的，就是那个意思的

那借贷方差额是什么意思呢

差额就是还没支付的工资

那借贷方不一致，账载金额和实际金额就不一致是不是

直接看上年的工资是否发放完毕，已经发放了就一致了

那我现在本年累计金额借贷方不一致，汇算清缴实际金额填哪个数呢？

你看看上年的计提工资现在发完没？

借贷方有差额不就是没发放完吗？

你是会计，每月不是你发的工资？是否发完应该很清楚的哈

我刚接手，现在就是应付职工薪酬借贷方有差额，我想知道实际金额填贷方还是借方？