老师，我想问一下小规模公司把公寓过户到法人的名下，当时转让费是0，做汇算清缴的时候需要填写资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗
你好，你的意思是0元转让？
-
Q
公司打算注销，账上无形资产没有摊销完毕，现在打算将其剩余部分直接按报废处理。做账应该直接计入营业外支出，还是全部计入摊销费用？填报企业所得税汇算清缴报表的时候，需要在A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表上的无形资产损失那你填写吗？应该不用进行纳税调整吧？
-
Q
老师，想问下我之前有些费用做到管理费用-差旅费里了但不符合税前扣除，所以想所得税汇算清缴时给调增，但不清楚应该在纳税调整项目明细表的哪一行调整，假如需要调增1000元，我怎么填写？是需要把管理费用-差旅费的全部金额写在账载金额里，税收金额写账载金额-1000元吗？
-
Q
请教老师。我公司有一其他权益工具投资，初始投资成本为1.2亿元，于2021年12月转让，转让价格3000万元。因为其他权益工具投资的处置不影响当期损益，而是直接影响留存收益。请问汇算清缴时该投资损失9000万元是直接填入A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗？在25行股权转让损失里，资产处置收入填3000万元，资产计税基础填1.2亿元，这样对吗？
-
Q
老师，请教一下，我们22年卖了三辆车，两辆赚的一辆亏的，我在填22年的汇算的时候，是不是只有那辆亏损的要填资产损失税前扣除及纳税调整明细表？固定资产清理的费用要在汇算表的哪张表里反映吗？
-
Q
老师，您 好，我们公司23年处置固定资产一批，做汇算清缴时，填写A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表这个要怎么填写呀，为什么我填写会出来的，还要做纳税调增呢，好奇怪
热门问答 更多>
-
甲公司2024年度经营活动现金净流量为550万元，信用减值损失为100万元，经营性应收项目减少75万元，经营性应付项目增加25万元，管理用固定资产折旧为40万元，存货增加30万元，发生利息费用120万元（其中资本化金额为10万元）。若不考虑其他事项，不存在纳税调整项目，适用企业所得税税率25%，则甲公司2024年已获利息倍数是（ ）。 A. 3.47 B. 3.55 C. 3.89 D. 4.07 请老师帮忙解析一下这个题！
-
福利费汇算清缴时需要纳税调增60%么
-
光伏代理商公司给农户支付的费用无票怎么办，这个费用记入什么科目
-
你好老师，每个月除了报税是不是还要报统计局什么资料，新手
-
小规模季度开了3%专票3万和1%普票20万，没有超过30万，还需要填写减免明细表吗
-
老师，之前会计25年1月份交的24年第4季度企业所得税，她在25年计提24年第四季度的所得税，以至于25年所得税多3377.94，第一季度实际交所得税是6961.21，她默认申报的数是3377.94，没有把6961.21申报，我重新更改按3377.94+6961.21=10339.15来申报，这样账表一致，就等于25年多一笔24年的3377.94，因为我看24报表她也没有申报3377.97，老师，这样可以吗
-
老师，有关于SAP财务软件操作课程吗？
-
老师，请问4S店购物品，比如说礼品被等，计入什么科目，二级科目怎么设置
-
老师，我们公司是门窗销售公司包安装的，成本核算分两步进行，之前确定已当月安装完工客户核算收入成本，现在改成以公司下单到生产厂家来核算收入成本，老师，厂家直发客户，老师，当月下单时我直接先用在途物资过渡，借在途物资，贷应付账款，平时付款就是借应付账款，贷银行存款，月底结转成本，借，主营业务成本，贷在途物资，在途物资当月余额有多少，月底结转多少，这样做有问题吗
-
开不了红字发票怎么操作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是吧，当时过户的时候税局帮忙开了这两张发票
你好，你这个是两个不同的发票啊，你下面这张发票谁是销售方？
公司名字是销售方
公司开票给法人的，当时税局帮忙开票的
那就是正常转让给法人了。
是呀，做汇算清缴的时候需要填写资产损失税前扣除及纳税调整明细表吗
你好，是的。你如果这笔业务亏了，就需要
怎么看有没有亏的
你好，就看企业买进来是多少钱
或者你看这项固定资产是多少钱
当时买进来的原值是1,770,433.00
你好你的买进来和卖出去是同样的价格，是不是？
是的，价格是一样的
这样子的话就没有亏，不需要填这个表。
资产折旧、摊销及纳税调整明细表 这个表格还需要填写吗，固定资产已经清理了
你好，今年还是正填写
24年4月过户的，24年汇算还填写吗，填写的话是填写哪个数据
你好，你处置了这个固定资产，是需要填的了。
可以具体说吗
你好，A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表 处置固定资产是填入这里。