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24年度有笔管理费用需要调增,汇算清缴的时候也调增了,公司是23年成立的,一直是亏损状态,这种情况下调增的管理费用需要做会计分录吗?

2025-05-28 09:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-28 09:10

你好,只要账没错,就不需要做调整分录

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快账用户3263 追问 2025-05-28 09:10

那这样税务上的未分配利润跟财务报表就不一致了吧,这样没关系吗

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齐红老师 解答 2025-05-28 09:13

那个没事的,很正常的

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快账用户3263 追问 2025-05-28 09:14

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-05-28 09:15

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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你好,只要账没错,就不需要做调整分录
2025-05-28
你好,这个就是税务和会计上差异,很正常。如果要一直,计入固定资产折旧,补提折旧,保持和税法一致就行。
2021-03-22
坏账损失在以下几种情况中企业所得税前可以扣除: 1、债务人依法宣告破产、关闭、解散、被撤销,或者被依法注销、吊销营业执照,其清算财产不足清偿的; 2、债务人死亡,或者依法被宣告失踪、死亡,其财产或者遗产不足清偿的; 3、债务人逾期3年以上未清偿,且有确凿证据证明已无力清偿债务的; 4、与债务人达成债务重组协议或法院批准破产重整计划后,无法追偿的; 5、因自然灾害、战争等不可抗力导致无法收回的。企业实际资产损失,应当在其实际发生且会计上已作损失处理的年度申报扣除;法定资产损失,应当在企业提供证据资料证明该项资产已符合法定资产损失确认条件,且会计上已作损失处理的年度申报扣除。
2023-03-31
你好 其实没关系的 可以直接缴纳年份的费用的 不需要调增的哈
2024-04-02
你好,实际有业务的账上不用做调整的,你只需要调整就可以
2022-05-19
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