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老师,之前是远望楼单位和城建七单位签订的合同,远望楼已经付了城建七800万工程款,后来远望楼单位变更为银轮单位,前面的800万和后面的工程款都要银轮来付,可是800万的发票城建七已经开给远望楼了,下一步银轮付给远望楼800万需要城建七把800万的发票红冲后给银轮开具蓝票吗

2025-05-28 10:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-28 10:06

你好同学,税务角度上没问题,下一步银轮付给远望800万,需要城建把800万的发票红冲后给银行开蓝票,这样三流一致

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快账用户5064 追问 2025-05-28 10:09

可是城建那边给回馈说款项已收无法开具红票,甲方变更后剩余债权按银轮开具发票,如果是这样我们怎么付给远望

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齐红老师 解答 2025-05-28 10:11

跟他们商量 同学,否则你们税务风险很大

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快账用户5064 追问 2025-05-28 10:16

如果不开票,我们没法给远望付款是吗

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齐红老师 解答 2025-05-28 10:17

是的同学,你们的风险 太大了

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你好同学,税务角度上没问题,下一步银轮付给远望800万,需要城建把800万的发票红冲后给银行开蓝票,这样三流一致
2025-05-28
你好,同学 1.进项税=10*0.09=0.9 2.销项税=80*0.13=10.4 3.销项税=(20%2B0.3)/1.13*0.13=2.34 4.5.不发生纳税义务 6.进项税转出=5*0.13=0.65 7.进项税=40*0.13%2B0.6*0.09=5.254 8.销项税=80*0.13=10.4 应交增值税=销项税-进项税
2022-05-09
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