老师，企业所得税年度申报表期间费用表的“职工薪酬”何职工薪酬表分别需要填入哪几个数据？

您好，A104000报费用，A105050报总额%2B调税。 A104000 期间费用表 职工薪酬 填入销售费用、管理费用、财务费用中核算的职工薪酬总额 包含工资薪金、福利费、社保费、住房公积金、工会经费、职工教育经费等各类职工薪酬支出 。 A105050 职工薪酬表：按项目分别填入工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险和补充医疗保险等的实际发生额、税收金额等数据

老师，职工的基本保险和大病保险分别填在哪几个表里呢

 您好，基本保险：填在 A105050 表第 8 行  各类基本社会保障性缴款 ，同时如果通过销售、管理、财务费用核算，相关金额也包含在 A104000 表  职工薪酬  中。 大病：属于补充医疗保险且符合扣除条件的，填在 A105050 表第 9 行  补充医疗保险 ；不可扣除的大病保险，不用在职工薪酬相关调整表体现。

还有管理费用下的“咨询费”科目主要是建筑公司的一些证书管理及咨询，要填在哪个地方呢？

您好，期间费用里有 咨询服务费的

老师，还有老板车子加的油费，账务处理在管理费用-交通费，应该填在哪里呢

您好，管理费用-差旅费

老师，管理费用科目的“伙食费是不是应该填到A10000的第一行”职工薪酬？

您好，不是，这是福利费嘛

老师，104000没有福利费这一栏

哦哦，对不起，我记到050表去了，期间费用的福利费就填在工资行

老师，那么那个缴纳的医疗大病补充应该填在哪个位置呢？

您好，也在工工资这一行次

老师，105080表固定资产调整的表不填有没有影响

您好，我们有负债表里有固定资产就要填，不填会的提示的

好呢老师，谢谢你啦，对了这些知识点能在哪里学到啊？一头雾水的

您好，就是工作经验，我们年龄大了，工作的时间长，接触多

好呢，感谢老师，回复问题很专业，也很严谨，期待下次能再遇到老师