同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师 您好~我们公司是既有研发生产软件又有研发生产硬件的企业,现在涉及到软件产品增值税即征即退问题,第一次备案需填写软件产品无法划分进行税额分摊方式备案表,这个是指什么意思呢?什么情况下进项税额才无法划分呢?是选择实际成本分摊还是销售收入比例计算方法好些呢?如果不存在进项税额无法分摊的情况还需要填这个表吗?
请问,收到生产企业出口免抵退税审批通知书,免抵退额2000 其中应免抵税额2000,应退税额是 0 这个数字在增税主表里填在哪栏?还有,这个免抵税额是否要交城建和教育费附加 的那12%
老师,请问收到2023年个税的退税,不是说退税的款需要缴纳6%税额,那请问报税是在哪里填写数据呢
老师 请教个问题 我在报企业所得税年报 这里面的广告费和业务宣传费 招待费这些填了 有调增和调减的金额 这些还需要在财务软件里面做分录吗
老师,现在在做汇算清缴,但是在填资产总额哪里因为去年填报的企业所得税资产总额数据都是错的,所以现在去取平均值应该也是错的,请问怎么处理?还有季度申报的企业所得税资产总额的数据是根据什么填写。
请问,有担保的贷款,支付第三方的担保费,进项可以抵扣吗,谢谢
老师,您好,民非企业(教育协会),协会收个人认证费,认证是会员单位做的,这个协会能开具发票吗?
招待客户的住宿费增值税专用发票,税额可以抵扣吗?分录是什么?
公司收的加盟费怎么入账
老师,请问挂靠别的单位做的项目,我们开简易计税施工服务发票给上游公司,我们下游公司给我们开施工服务发票,我们交税睡,下游开的发票今金额可以抵减价款后算税吗
老师 我这个月更正2023年的增值税报表产生的税费需要做计提吗,还是直接做缴纳就可以
老师,我们进货对方给我们公司开了发票,但是钱是领导私户转过去的,还不是法人这个怎么备注一下呢?
老师,一个客户每月都有三家公司给他发工资,怎么规避个税?
广州出口椅子到越南关税是多少呀?
郭老师,中级的年金怎么看不懂,怎么记忆和理解
您好,应纳税额通过财务账册中 应交税费 — 应交增值税 明细账计算的,也就是销减可抵扣进。 退税额按 即征即退税额 = 应纳税额 - 销售额 *3% 计算,结合税务退税审批记录、税务局查询结果或银行退税款到账记录确认实际退税额。
老师能否通过纳税申报表直接取本年累计应纳税额和退税额呢?这个数是否能准确反映真实退税情况呢?
您好,可从纳税申报表 即征即退项目 的第 19 栏 应纳税额 、第 35 栏 即征即退实际退税额 的本年累计数获取。 2.准一般能在较大程度反映,但有局限。申报数据如实且合规时相符;如果企业申报错、有税务争议或后续核查调整,数据可能有差异,需结合实际综合判断。
好的,谢谢老师
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