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请问老师双软企业做年审需要填写软件产品应纳税额和退税额,这在哪里能取到数呢?

2025-05-29 07:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-29 07:41

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-05-29 07:47

您好,应纳税额通过财务账册中 应交税费 — 应交增值税 明细账计算的,也就是销减可抵扣进。 退税额按 即征即退税额 = 应纳税额 - 销售额 *3% 计算,结合税务退税审批记录、税务局查询结果或银行退税款到账记录确认实际退税额。

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快账用户3533 追问 2025-05-29 07:50

老师能否通过纳税申报表直接取本年累计应纳税额和退税额呢?这个数是否能准确反映真实退税情况呢?

老师能否通过纳税申报表直接取本年累计应纳税额和退税额呢?这个数是否能准确反映真实退税情况呢?
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齐红老师 解答 2025-05-29 07:57

 您好,可从纳税申报表  即征即退项目  的第 19 栏  应纳税额 、第 35 栏  即征即退实际退税额  的本年累计数获取。 2.准一般能在较大程度反映,但有局限。申报数据如实且合规时相符;如果企业申报错、有税务争议或后续核查调整,数据可能有差异,需结合实际综合判断。

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快账用户3533 追问 2025-05-29 08:13

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-05-29 08:13

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