你好,可以的借管理费用-办公费,贷银行存款 借应交税费-未交增值税,贷管理费用-办公费
老师,您好,请教一下 ,用的小企业会计准则,没有 以前年度损益调整 科目,汇算清缴退税的分录 可以直接做 借:银行存款 贷:所得税费用 吗
您好,老师!小规模纳税人不满45万,减免的增值税怎么做账?贷方是用销项税还是用税额减免,下面分录对吗?下面写的分录里,前面是财务软件带的分录,括号里是自己添加科目,用哪个合适,或者老师是否有更合适的科目?谢谢老师! 收入: 借:应收账款-**公司 贷:主营业务收入 应交税-费应交增值税-销项税额(税额减免) 税额减免 借:应交税-费应交增值税-销项税额(税额减免) 贷:营业外收入-政府补助(税额减免)
老师,今年一季度缴纳的去年4季度的所得税没有计提,没入所得税费用科目,所以二季度就没有扣减这部分企业所得税,我4季度可以冲正吗
老师您好,余额表上会计科目应交税费应交增值税进项税额、销项税额、已交税金、减免税款这几个科目都是有余额,可以怎么样用会计分录调整下?到一个科目去,看这个科目就知道还需要缴纳多少增值税了。公司是小企业会计准则。谢谢老师!
老师您好!我现在汇算缴纳的企业所得税分录,直接借:所得税费用2万元,贷:银行存款2万元。可以吗?还是需要通过未分配利润科目呢?
老师,销售试驾车的销项税填在报表的那一项里,因为税费对应的科目是固定资产清理,在增值税申报中怎么填制
老师,你说我家给员工交个税了,但是下个月他离职了,就是没扣回来,怎么做分录
小规模零售药店第一次报税,需要开发票吗?个人所得锐咋申报
现在公司刚成立,还没有资质,之后开发票的话,收购中草药直接销售和销售中药饮品开发票需要分开开具吧?因为使用的税率不同?
老师,请问2024年度未计提年终奖在2025年1月计提发放,在2024年度可以汇算清缴前扣除吗?如果2024年不能税前扣除,计入2025年度,那2025年度填写两笔年终奖(企业所得税前扣除)可以这样填报吗?
企业所得税前扣除的全年一次性奖金必须要在次年5月31日前申报个税吗,还是只要有奖金明细就可以、什么时候发放什么时候申报,企业所得税前也可以扣除
估汇算清缴前没收到票 后续税局发现有补票期吗
点学郎恢复出厂设置,激活码是多少
老师,您好,我想问,报关单上面的产品计量单位是件,供货商开发票是片,我是生产企业,我开发票,应该开片还是跟报关单的计量单位一致开件呢?
老师,那些传菜用的餐车推车,章子,这些东西都属于周转材料吗,那种银行付讫章,是属于办公用品吧?
能不能直接做借应交增值税减免税款,贷银行存款科目呢,不过办公费科目可以吗
你好,可以的。操作没问题