23年汇算清缴企业所得税时补交了5万，在24年5月做了一笔会计分录借:利润分配-未分配利润5万 贷:应交税费-企业所得税5万 这5万不需要在24年的企业所得税汇算清缴表里面做什么操作吧

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• 老师问下， 1.预收外汇计入预收账款，预收账款需要设置外币核算吗？ 2.如果收到预收的外币款计入了应收账款，使应收账款余额形成负数，这种情况下需要对应收外币金额进行折算吗

• 老师短期借款负数200万，实在是找不出以前会计的差错在哪里了，有没有可以过度的科目调整一下

• 老师，您好！因我公司业务一直无法签订合同，也不能确认款项能否收回，更开不了销项发票，但去年的增值税留抵还有十多万，今年也无法确定能不能开票（均属真实情况），现阶段可以申请退回吗？对公司及个人有哪些风险？

• 老师，我们2024年有个员工离职了，但是他的大学生就业补贴后发，然后我们单位提前让他把个税留下了，当时做的是借，库存现金1200贷，应交税费应交个人所得税1200，老师后来发现多扣人家600现在也找不到那个人，需要把贷方这个应交税费做平了。郭老师在么

• 库存管理里面盘盈库存制单日期和修改日期怎么修改

• 老师，我们是小规模纳税人销售原材料，然后公司经营范围不涉及销售类项目，这个可以开销售原材料的发票吗，金额5200

• 老师，这个题目贷方到底贷银行存款，还是其他货币资金呢，老师能帮我写下完整的分录吗

• 老师，麻烦老师问一下存货盘亏盘盈执行会计准则和执行小企业会计准则分别怎么写分录呢。

• 税收滞纳金和罚款在汇算清缴表中怎么填

• 老师24年外贸企业有几张报关单没开发票，我要是退税的话不开发票是不是不行