老师，这边有一家公司没怎么经营，收入开票少，但是给他亲属买了社保，然后之前的会计申报了几个社保人员个税，然后把那六七个人的工资做进去了之后，现在报表上面其他应付款有60多万了，因为工资都是现金发的，借库存现金，贷其他应付款法人。这个账本要交接，有没有什么问题？

那这个怎么弄？

那你们有收到交社保的钱吗？

没有收到

那你们能收到的吗？收不到的话，借其他应付款，贷营业外收入。

那营业外收入要交税吗？

对啊，到了年底肯定要交所得税

需要交企业所得税。

主要是他这个亲属应该是没有发工资的，但是全部这边走了，现金发工资周账的时候

关键是，你们挂靠社保，他应该承担才对呀。应该是个人支付给你们，你们再交上去。

亲属应该转到他的私户了

那让他把这个钱还回来，借其他应付款，贷库存现金不就行了？

60多万的库存现金？

这个库存现金主要是用来发工资，实际上可能没有发工资

一次做不到，那你分次不行吗？你非得一次做到60万？

主要是那些亲属应该是没有发工资的，但是他们之前帮他报了个税，所以就做到工资里面去了，这个金额比较大了，一个月有一两万

那就挂着吧，没法处理，处理不了正常挂账就行。

不用处理继续增加就可以了。

现在是要交接，他应该交到别的代账公司去，我打开这个报表，一看都是感觉不太好的那种，所以担心法人挑毛病

你好，你现在处理不了，教你的方法你做不了不是吗？

不是做不了，就算一次性一转一点，一共有60多万呢，60多万全部转成库存现金吗？

你需要在多长时间？你每次少转一点不行吗？一个月多做几笔做不了吗？