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老师,您好!请教您 公司代扣代缴顾问费因延迟了申报产生了滞纳金,请问这个是记,营业外支出-其他,还是滞纳金,呢? 谢谢老师指导!

2025-06-01 23:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-01 23:09

您好,这个的话是计入滞纳金,这个就可以的

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快账用户4503 追问 2025-06-01 23:12

老师,代扣代缴的发票上是写明滞纳金,那么电子税务局平台是否也有记忆公司有产生过滞纳金,在汇算清缴工作的会提醒公司有滞纳金的存在吗?

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齐红老师 解答 2025-06-01 23:49

这个汇算的时候,一般是不会提示的

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快账用户4503 追问 2025-06-01 23:57

老师,我有一次做汇缴时就提示有滞纳金,没有填写在滞纳金的对应项里呢所以我说二级科目不写滞纳金写其他,应该是不对的吧?

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齐红老师 解答 2025-06-02 09:59

您好,那没事,因为他汇算的是一个意思,没关系

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您好,这个的话是计入滞纳金,这个就可以的
2025-06-01
新年好,滞纳金是记在营业外支出核算的 
2022-02-09
可以的,可以这么做的。
2023-02-24
你好,有其他的扣除吗?假设没有其他的扣除 9500-5000)*12*10%-2520 按照这个来的。
2024-05-25
银行,根据您的描述,1在营业外支出2税费的罚款滞纳金不能税前扣除
2022-02-17
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