老师，请教下您，2021年12月我公司扣税逾期了，产生滞纳金，这个做账务处理是记在营业外支出？
新年好，滞纳金是记在营业外支出核算的
-
Q
老师，请教下您，2021年12月我公司扣税逾期了，产生滞纳金，这个做账务处理是记在营业外支出？
-
Q
公司2020年10月是小规模纳税人取的了一张专票，11月份改为一般纳税人并且抵扣了这张专票，现在税务局让转出，我已转出并缴滞纳金，请问一下账务处理怎么做
-
Q
老师，有点蒙了，就是前期支付的款项，现在我做账处理到营业外支出了，报企业所得税年报的时候要不要在扣除类-其他里面加上这部分记到营业外支出的金额啊
-
Q
老师，您好！2021年公户支付了金额，发票开的也是2021年的日期，现在才收到发票，请问这个怎么做账务处理呢? 另外还需要去调整2021年企业所得税年报申报表吗？
-
Q
公司因为合同纠纷，我公司是被告，对方起诉，他们付了律师费用，律师事务所也开了发票给对方，现在我们要把这个钱给原告，还有没在催款期内付款产生的滞纳金，请问下滞纳金是做营业外支出吗，承担对方的律师费用做什么科目，凭证附件用什么
热门问答 更多>
-
老师，请问一下公司零售车辆开票法人私户收款22万。法人名字转进公户24万。开票借库存现金 法人转公户挂往来款，借银行存款24 贷其他应付款24 是不是法人转公户要借银行存款 贷库存现金22 其他应付款2万啊？
-
老师：我们公司把以前入资款，挂往来了，现在该怎么调整呢，直接可以吧往来调，调回入账款吗？以前入资款漏报的印花税该怎么办呢
-
老师，员工没有建行工资卡，我对公账户是建行，他有邮政银行卡可以给他发工资吗？
-
老师，数据透视表的单价如何让它不求和？而且按行顺序排放
-
不良资产处置的账务处理怎么做
-
老师你好 我们是一般纳税人，本月截止到现时为止开出发票约30万元，收到进项票约5.1万元，还欠进项票约24.9万左右，进项严重不够啊[捂脸]需要交增值税约3万左右，并且税负过高也会有什么税务风险？
-
老师，麻烦问下，小规模公司租给我们办公室，可以开专票吗，税率是3%吧，谢谢
-
我想买套房，新证，增值税税率是3.18%，请问我应交的增值税该怎么计算？
-
老师好，个税汇算不做有什么影响，可以退税
-
老师好，个税汇算不做有什么影响，可以退税
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，那汇算清缴啥时候做呀，这个要在汇算清缴中调增吧
你好，汇算清缴在5月31日之前完成就可以了。 这个（滞纳金）要在汇算清缴中调增的
因为这是2021年12月晚的，在2022年1月才产生的滞纳金
（是针对这个回复有什么疑问吗）
老师，那是在2021年度的汇算清缴还是2022年的呀
你好，在2022年1月才产生的滞纳金，是2023年做2022年汇算清缴的时候做纳税调增处理。
2021年12月份的税额2022年1月扣的，所以在2023年做2022年调增是吗老师
你好，因为滞纳金是2022年1月产生的，所以是2023年做2022年汇算清缴的时候调增