Q
上个月做了暂估入库的分录，借，库存商品贷，应付账款，这个月收到发票之后怎么冲销？
2025-06-02 16:33
2025-06-02 16:33
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
相关问题讨论
2025-06-02
2023-04-09
2021-05-10
2021-01-20
2022-12-14
相关问题
-
Q
老师们，小规模6月份销售了一张发票金额3000.00元。所销售的销售商品估价入库2000.00元，11月才到采购发票1120.00元。 6月分录： 估价入库 借：库存商品 2000 贷：应付账款——暂估入账 2000 借：应收账款——某 贷：主营业务收入 应交税金——增值税 结转成本： 借：主营业务成本 2000 贷：库存商品 2000 11月份拿到票后分录 借：库存商品 -2000 贷：应付账款——暂估入账 -2000 按票入库 借：借：库存商品 1120 贷：应付账款——暂估入账 1120 现在还差880.00元怎么做后面的分录？
-
Q
借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
-
Q
老师，请问一下2021年12月暂估入库了一笔商品，71680，借库存商品 贷应付账款暂估入库 22年3月份收到发票了，可以直接2021年 借库存商品 贷应付账款嘛。之前暂估的分录删了
-
Q
你好，请问一下，上个月已经暂估入库，而且已经销售，这个月才收到发票，怎么做账，上个月暂估入库，是借:库存商品，贷:应付账款
-
Q
上个月做了暂估成本 借：库存商品 贷：应付账款—暂估入库 借：主营业务成本 贷：库存商品 今个月怎么冲回来呢？
相关资讯
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
您好，借，库存商品（负） 贷，应付账款（负） 借，库存商品 （正） 进项税 （正） 贷，应付账款（正），
上个月不是也结转了对应的成本吗？借，主营成本贷，库存商品。那个分录需要冲销重新结账了。
哦哦，那这个分录也要红冲，我们是根据库存商品入出存来结转成本， 月末一次加权平均法计算出库单价，不用冲主营业务成本，咱这个情况要冲回