借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
借应付账款贷库存商品， 借库存商品贷以前年度损益调整， 借库存商品贷应付账款， 借以前年度损益调整贷库存商品。
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借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
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上个月做了暂估成本 借：库存商品 贷：应付账款—暂估入库 借：主营业务成本 贷：库存商品 今个月怎么冲回来呢？
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2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
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请问下 做账 暂估借 库存商品 5000 贷应付账款-暂估 5000然后第二笔分录做的是库存商品结转成本 借 主营业务成本5000贷库存商品 5000。红冲的时候怎么红冲啊
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做暂估的分录怎么做呢？ 未到货时候：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款 结转成本：借：主营成本 贷：库存商品 等发票到货后呢？ 借：库存商品 贷：应付账款——A公司 然后在冲销：借：库存商品 贷：应付账款——暂估应付款吗？ 这样做对吗？ 还有就是发票没到货的时候 能不能结转成本呢？
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没看懂没看懂
你好，具体的哪一个没有看懂，第一个借应付账款贷库存商品，这个是红冲暂估入库的，第二个是冲暂估结转的成本。
借应付账款贷库存商品（冲暂估） 借库存商品贷以前年度损益调整（冲结转） 借库存商品贷应付账款（按发票重新入账） 借以前年度损益调整贷库存商品（按发票重新结转）是这样吗
对的是的，是这么做的。
借以前年度损益调整贷库存商品（按发票重新结转）为什么这笔重新入账也要用以前年度损益科目
你好，他属于以前年度的成本，它不属于今年的。
如果我这笔暂估进项票在22年汇算清缴前还开不进来，是不是需要调增交所得税？具体分录是什么
借以前年度损益调整贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款
借应付账款 贷库存商品（冲暂估） 借库存商品 贷以前年度损益调整（冲结转） 借以前年度损益调整贷应交税费-企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 完整的处理是这样吧？
你暂估的没有发票，有实际业务不需要红冲的。
有实际业务的调表不调账。
借以前年度损益调整（这是什么金额）贷应交税费-企业所得税（这是什么金额） 借应交税费企业所得税贷银行存款
计提的企业所得税 缴纳的企业所得税。
那上面那笔暂估呢 不用管了吗 有点理不清楚
你好，这个是不是实际的业务，你没有看清楚我写的那个吗？如果有实际业务的账上就应该做，你得支付吧，你得付出去，你付出钱不做账吗？