借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
借应付账款贷库存商品， 借库存商品贷以前年度损益调整， 借库存商品贷应付账款， 借以前年度损益调整贷库存商品。
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2020年12月 暂估入库；借 库存商品45000/暂估入库 贷 应付账款45000 结转成本；借 主营业务成本45000元/暂估商品 贷 库存商品45000元/暂估入库 2021年2月份收到的发票是42000元 我应该怎么写分录呢？
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9月暂估：借：库存商品——暂估 6000，贷：应付账款——暂估 6000 结转的成本：借：主营业务成本——暂估 6000 ，贷：库存商品——暂估 6000 11月如果收到3000元票，进项税345.2+2654.8，怎么做？后这比库存商品用于管理费办公用品（这笔钱我就是要冲暂估）
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9月做了一笔库存暂估： 借库存商品 贷应付账款-暂估 结转时：借主营业务成本（暂估金额） 贷库存商品（暂估金额） 本月要冲掉上面两笔重新入账 该怎么做？
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借库存商品 贷应付账款-暂估 结转：借主营业务成本 贷库存商品 12月做的这笔暂估 2022年收到发票后怎么冲回？
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2022年，暂估入库并且结转成本 借:库存商品，贷:应付账款-暂估 借:主营业务成本，贷:库存商品 2023年，收到发票，冲销暂估 借:应付账款-暂估，贷:库存商品 请问是否需要做分录冲成本？
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老师你好，请教下，我这边应收的款跟应付款中间有抵账过，然后现在发下未抵扣应收跟实际有误差0.02；应付款有误差少金额0.03，这个我如何调整账平呢？
粤公网安备 44030002003870号
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没看懂没看懂
你好，具体的哪一个没有看懂，第一个借应付账款贷库存商品，这个是红冲暂估入库的，第二个是冲暂估结转的成本。
借应付账款贷库存商品（冲暂估） 借库存商品贷以前年度损益调整（冲结转） 借库存商品贷应付账款（按发票重新入账） 借以前年度损益调整贷库存商品（按发票重新结转）是这样吗
对的是的，是这么做的。
借以前年度损益调整贷库存商品（按发票重新结转）为什么这笔重新入账也要用以前年度损益科目
你好，他属于以前年度的成本，它不属于今年的。
如果我这笔暂估进项票在22年汇算清缴前还开不进来，是不是需要调增交所得税？具体分录是什么
借以前年度损益调整贷应交税费，企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款
借应付账款 贷库存商品（冲暂估） 借库存商品 贷以前年度损益调整（冲结转） 借以前年度损益调整贷应交税费-企业所得税 借应交税费企业所得税贷银行存款 完整的处理是这样吧？
你暂估的没有发票，有实际业务不需要红冲的。
有实际业务的调表不调账。
借以前年度损益调整（这是什么金额）贷应交税费-企业所得税（这是什么金额） 借应交税费企业所得税贷银行存款
计提的企业所得税 缴纳的企业所得税。
那上面那笔暂估呢 不用管了吗 有点理不清楚
你好，这个是不是实际的业务，你没有看清楚我写的那个吗？如果有实际业务的账上就应该做，你得支付吧，你得付出去，你付出钱不做账吗？