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老师,未交增值税转下月要缴,月末全计科目?

2025-06-02 20:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-02 20:39

您好,这个就挂账上,下个月交了直接做分录就可以了

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快账用户1730 追问 2025-06-02 20:40

下月分录怎么做

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齐红老师 解答 2025-06-02 20:42

借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款

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快账用户1730 追问 2025-06-02 20:52

月末不用借,应交税费一转出未交增值税 。贷,应交税费税一未交增值税吗?

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齐红老师 解答 2025-06-02 20:53

结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 结转未交增值税: 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额: 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额: 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税

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齐红老师 解答 2025-06-02 20:53

这个是结转的分录,你看下

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你好,这个按照现在的会计制度不需要结转可以放余额放上面
2024-12-18
用在月末结转到未交增值税里吗 不用
2021-03-25
不用已交税金的,你上面的就是正确的,这个已交税金是当月缴纳当月的。
2024-07-18
你好,转出未交增值税是三级科目 进项、销项结转到转出未交增值税转出未交增值税,再结转到未交增值税。
2022-06-13
你好你这个认证部分转过去
2021-06-03
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