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老师您好,请问23年应做进项转出的进项税,未做转出,25年6月发现错误后更正申报并缴纳税款和滞纳金,如何做账务处理,谢谢

2025-06-04 13:07
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-04 13:08

你好,在2024年做进项转出修改,是的话什么原因需要转出。

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快账用户4054 追问 2025-06-04 13:10

简易计税项目,成本进项未做转出的,25年6月更正

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齐红老师 解答 2025-06-04 13:11

借利润分配,未分配利润 贷应交税费,应交增值税进项转出, 借应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费查补税款。 借应交税费查补税款贷银行存款, 借营业外支出滞纳金贷银行存款

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你好,在2024年做进项转出修改,是的话什么原因需要转出。
2025-06-04
你好,5收到留抵退税,借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出, 然后六月份又全部交回去借应交税费应交增值税进项转出 贷,银行存款
2022-07-28
借:成本费用类科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:营业外支出 贷:银行存款
2021-01-11
你好,当时认证的发票怎么做的?
2022-07-20
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2023-05-08
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