@小菲老师你好，有往来问题要提问。

我们的供应商因为价格开错了，红冲了，相当于我们收到一份负数发票，做一笔借：材料 （负数）-3万进项税转出 贷：应付（负数）-3万，然后同时我们也会付给供应商租金，但这个租金是不挂帐的，那我们再做一笔 借：应付 -3万 ；制造费用-租金10万 贷：银行7万，这样对吗？

你好，不行的。你既然不挂账，就不要账上体现。

那要怎么处理？但收到的这笔红冲材料确实要提现，

用租金钱抵，相当于给少一点租金

你好，你的第一个分录是没问题的，是对的 只是租金不挂账，就不要去做。

那这个贷方应付-3万，怎么平？

下次开材料发票的时候做平。

而且就是想在租金那里给少3万

相当于我们收到一份负数发票，做一笔借：材料 （负数）-3万进项税转出 贷：应付（负数）-3万 正常应该第一次有一笔正数吧

是有一笔正数，那正数那笔比负数这笔要少的

你好，这个原理上有点说不通 正常负数比正数少才对。是还退了之前的吗

相当于收到一张红字 -10，篮字+7

你好，嗯，这个操作不太符合常理。 税务局这边不太好解释。

因为供应商开错了价钱，他们开给我们的价钱开多了，所以要红冲开多的价钱，重新开正确的低价

是这样，一开始的总金额和红字的总金额对得上，就算是做平了。然后重新开正确的。

就不会出现你说的差异了。

我就是打算付租金10万的时候，把材料的正负两张都附上，相当于银行给少3万是因为有红字冲减

你好，你可以做，但是这个租金就要入账了。

对的，租金要入账 借：制造费用-租金10万（也就是租金该是多少就是多少） 再做一笔借：应付-3万，贷：银行7万