您好老师，我们收到一些专用发票，因为没有给对方付款税额我就放到待抵扣科目里面了，现在我们应交税费-进项税额发票不够了，可以使用一些待抵扣发票吗，后期如果不付款了，我们再做进项税额转出呢

老师，我们公司购进得的一个些工程物资，我们现在是一般纳税人，开具的都是增值税专用发票，款项已经支付，发票已经收到，但是我们公司处于筹备阶段，没有买金税盘，我要怎么认证这些票据，如果不认识，税额可以在应交税费待认证税额里面吗？到用的时候认证再转出到进账税里，合适吗

老师 我们公司不想缴纳企业所得税 所以开了很多进项的发票 如果开了进项的发票全部入账的话 我增值税就不用缴纳了 这样也不好 我可不可以先入账 把进项放在待抵扣进项那里 留着下个月在抵扣 比如 借：管理费用 应交税费-待抵扣进项 贷：应付账款 那如果可以 下个月 借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项

老师您好，有个问题，因五月份在汇算清缴前必须要把往年暂估的成本给处理了，但是呢有些确实是有专票的，因疫情原因对方开不出发票来，我们就让对方提供费用，先冲销先入帐了，但是呢有些有可能是专票，那我五月份就不把进项税额做进去吗？当月没开票没法勾选到，和帐里税额就不一致了，等收到发票再补税费科目吗？我们是免税的，进项税额是做转出的，所以税额都是算在成本里面的

老师 我们是房地产开发公司 现在是预售 开的发票也是不征税发票 进项发票现在记的都是待抵扣进项税额 进项发票都做了认证 我们3月份开了一张有税额的发票 增值税是240 领导说让把这笔税额用待抵扣给抵了 我做的分录： 借：应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应交税金-待抵扣进项税额 借：应交税金-应交增值税-销项税额 贷：应交税金-应交增值税-进项税额 老师 您看我做的分录对吗 谢谢老师

老师 请问一下哈 就是我们公司取得的进项发票还没抵扣 因为没开销项发票 我就把进项税额都做到“应交税费-待认证进项税”这里面了 那9月份的时候我们开销项发票了我们需要用这个进项税了 那我是直接用“应交税费-待认证进项税”跟应交税费-增值税-销项税“结转吗 还需要把”应交税费-待认证进项税“跟”应交税费-进项税“过度一下吗？