老师，我3月份收到了4-6月费用发票，已经抵扣，借：进项税1 贷：预估税额1，4-6月照常计提费用，借：租金2，预估税额1，贷：应付账款3，4-6月款项一直未付，在5月对方将该票冲红了，我该怎么做会计分录啊，谢谢

6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录

老师，我们是一般纳税人，4月份收到一张进项票已认证抵扣，5月份发现发票错误已冲红未重开，请问一下，4月份和5月份的会计分录怎么做??老师，需要做进项税额转出的分录?4月分录:借:库存商品应交增值税~进项税额贷:应付账款5月分录:借:库存商品(红字)应交增值税~(进项税额转出)贷:应付账款(红字)可以这样做吗?还是不用做进项税额转出，直接按4月份的原分录在5月份做一样然后红字就行吗？

老师，您好！我们在去年12支付了今年1月和2月的房租，对方在去年12月给我们开了2张专票。我在12月做的分录如下： 借：预付账款 3000 贷：银行存款 3000 借：长期待摊费用 2900 借： 应交税费-应交增值税-进项税额 100 贷：预付账款 3000 而且这2张票我在12月还抵扣呢，请问以上分录和在12月抵扣税的操作是否正确？谢谢！金额我是随便举的例

老师，我3月份收到了4-6月费用发票，已经抵扣，借：进项税1 贷：预估税额1，4-6月照常计提费用，借：租金2，预估税额1，贷：应付账款3，4-6月款项一直未付，在5月对方将该票冲红了，我该怎么做会计分录啊，谢谢

老师，我3月份收到了4-6月费用发票，已经抵扣，借：进项税1 贷：预估税额1，4-6月照常计提费用，借：租金2，预估税额1，贷：应付账款3，4-6月款项一直未付，在5月对方将该票冲红了，我现在要补交这笔增值税，我该怎么做会计分录啊，谢谢