老师，我3月份收到了4-6月费用发票，已经抵扣，借：进项税1 贷：预估税额1，4-6月照常计提费用，借：租金2，预估税额1，贷：应付账款3，4-6月款项一直未付，在5月对方将该票冲红了，我现在要补交这笔增值税，我该怎么做会计分录啊，谢谢

老师 我现在5月份的账要计提这笔费用增值税

同学，你好 你不是4-6月份计提了？？

我之前抵扣的时候，借：进项税 1 贷预估税额 1 ，，现在票红冲了 要不要做,借：预估税额1 贷进项税1

同学，你好 收到红字发票，要红冲之前的进项的

上面这一笔我冲了后，然后我要计提5月这笔增值税，6月份交，计提时 借：该怎么记，贷：未交增值税1，

同学，你好 你收到红字发票 借：费用  负数 应交税费-应交增值税-进  负数 贷：应付账款  负数 现在增值税结转 借：应交税费-应交增值税-进 贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款

老师 我的费用是存在的

同学，你好 你收到红字发票，费用也要冲的。上面是完整分录。如果你不要冲，就把费用删除

老师 第一步 按原分录冲 借：预估税额 借：进项（负数）可以吗