老师，您好！我们在去年12支付了今年1月和2月的房租，对方在去年12月给我们开了2张专票。我在12月做的分录如下： 借：预付账款 3000 贷：银行存款 3000 借：长期待摊费用 2900 借： 应交税费-应交增值税-进项税额 100 贷：预付账款 3000 而且这2张票我在12月还抵扣呢，请问以上分录和在12月抵扣税的操作是否正确？谢谢！金额我是随便举的例
你好，长期待摊费用改成预付账款，其他的正确。长期待餐费用是分摊一年以上的，这个跨年没超过一年也不需要用这个科目。
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6月份我收到一张专票，分录是借：管理费用—办公费100，借：应交税费—进项税额10 贷：其他应付款110， 7月付款分录，借：其他应付款110，贷：银行存款110 8月对方把原专票红冲，又开了一张一样金额的普通发票，8月我已把抵扣的10元在申报表上做进项转出， 老师，请问我收到普通发票和红字发票怎么做账分录
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 应收利息，贷 财务费用，借 银行存款，贷 应收利息，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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你好老师，我们公司借给其他公司一笔钱，在去年12月份对方归还了本金，并且收到对方给的5万的利息，我做了分录：借 银行存款，贷 财务费用，现在2月份我给对方开了5万元的发票，我分录应该怎么写。借 ？，贷 其他业务收入 应交税费销项税额，借方应该是什么科目
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老师，我公司12月付了24年Q2的物业费用及房租，会计分录:借 预付账款 贷 银行存款；发票在1月收到增值税专用发票，应交税费-待认证进项是否可以按照以下分录做:借 应交税费-待认证进行 贷 预付账款
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老师你好，我们24年9月收到的这张发票并且已经在次月进行了全额抵扣，加工费用也在当月结清，25年2月份的时候税务要求我们进项额转出，原因是对方法人失联税款未交导致发票异常，没办法我们在二月份进行了进项额转出，想请问这个月在记分录的时候该怎么做？？我当时入账是做的借：主营成本26460.18 应交税费进项税额3439.82 贷：应付账款29900 借：应付账款29900 贷：银行存款29900。
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就是你直接付款的时候，开了发票，借预付账款， 应交税费，应交增值税，进项 贷，银行存款， 做这个就可以了。
但我们的财务经理要让我们做到长期待摊费用里面
我在12月抵扣了增值税有问题没有？
抵扣增值税没有问题的，长期代餐费用不符合要求，你去看下定义。
对，我知道也不对，之前我就做的预付账款，第二个月就摊到管理费用房租
对的是的，按月确认管理费用。
往来款，她也喜欢用应付账款，每次我做的预付或者其他应收款，她也让我改成应付账款
可以啊，就是不能用长期代餐费用。
唉，我也不好给她争辩
这个你自己决定，我们只是给你提个意见。
好的，谢谢！
不用客气，工作愉快。