老师 四月份计提布草洗涤费五千元，五月份付完款了。今天才发现四月份算错账了，多付了一千块钱，多付的钱抵扣五月份的布草洗涤费，如果对方不红冲发票的话六月份该怎么做账？

老师，你好，我公司是建筑施工企业，我八月份做了一个暂估人工的分录。 借：工程施工- A项目-人工费 20万 工程施工B项目-人工费 15万 贷：应付账款- C公司 35万 9月我收到发票冲暂估成本的时候我按照发票金额来冲。 应付账款C公司贷方有一笔钱6万元。到今天我才发现是我暂估的时候暂估成本多了。我现在应该怎么办。怎么把这6万元钱平掉呢。

老师我想问一下资产负债表上应交税费和税务局上不一样怎么办？我接手前任会计的账，他有些科目数额不对。9月份应交税费-增值税贷方余额为24953.54，税务局上10月缴纳9月增值税是53901.89，我就纳闷了怎么会差这么多，因为我们每个月都是正常缴税，按道理不会出错，每个月就是开多少发票算多少销项，抵扣多少进项就算多少进项，并且进项票也是跟着成本走的，勾多少进项就代表多少成本。 我我本来想记入以前年度损益调整，然后多记一个应收账款，这样的话销项税不就是多了吗？然后应收账款的话，如果他比我们公司真正的应收多的话，我考虑提一个这个坏账准备把它尽量冲平但是我不知道这么做对不对。 或者我看到有些简单粗暴的直接调整当月无税收入多记一个销项？求老师解惑，感谢

老师我想问一下资产负债表上应交税费和税务局上不一样怎么办？我接手前任会计的账，他有些科目数额不对。9月份应交税费-增值税贷方余额为24953.54，税务局上10月缴纳9月增值税是53901.89，我就纳闷了怎么会差这么多，因为我们每个月都是正常缴税，按道理不会出错，每个月就是开多少发票算多少销项，抵扣多少进项就算多少进项，并且进项票也是跟着成本走的，勾多少进项就代表多少成本。 我我本来想记入以前年度损益调整，然后多记一个应收账款，这样的话销项税不就是多了吗？然后应收账款的话，如果他比我们公司真正的应收多的话，我考虑提一个这个坏账准备把它尽量冲平但是我不知道这么做对不对。 或者我看到有些简单粗暴的直接调整当月无税收入多记一个销项？求老师解惑，感谢

某公司三月份发生以下经济业务。(1）向商业银行借入临时性借款。50万元存入银行。(2)向银行借入五年期这款。1000万元存入银行。(3)购入生产费用不需要安装的设备一台，买价10万元，运杂费5000元，保险费1000元，增值税13000元，全部款项已用银行存款支付。(4)购入材料一批，价款八万元增值税一万零四百元取得增值税专用发票款项已于上月支付，材料尚未入库。(5)用银行存款支付购入材料的运杂费2500元。(6)该材料验收入库，结转其采购成本。(7)销售价商品一批，价款6万元，增值税7800元，买方在十天后20天内付款，按合同条款可享受百分之一的现金折扣。该企业预计对方最可能在10~20天内付款，按照最可能发生的金额确定可变对价的最佳估计数，编制销售对入入账的会计分录。(8)用银行存款支付广告费两千。以上会计分录怎么写？谢谢老师。

老师，您先看下我这个图片，是我问上一个老师的，但是她还没回答完，就结束了对话。麻烦您接着回答一下，谢谢！我们2022年第四季度的年报需要更正，所以，如果那2万多的发票要不回来了，就相当于支付了8万多的物业费，发票只有6万多，少了2万多的发票，去年11月和12月又多摊销了两个月税额的部分，因为那6万多的发票在今年一月份才开过来，开的还是专票。当时摊销的时候以为会收到普票，就按照支付的8万多分12个月的金额来摊销的。如果要在2022年11月份或者12月份做调整的话，我该怎么调整账务？