老师好，麻烦问您一下，25年4月份补报了23年的零售收入，补报的收入部分的账是做到25年4月份里吗？分录怎么做？还有这个23年零售的收款是出纳个人微信收的款，但没有入银行对公账户，这个收款录其他货币资金还是挂应收呢？23年付上游公司的货款是出纳微信付的，23年挂的应付账款，23年的账不能改，只能调整在今年吗？分录怎么调，谢谢老师

老师，我想问一下 首先对方要求内账看到实际每个月的盈亏，那么我24年银行里面的流水有支付23年的款项和24年的款项，当然也有收入23年应收账款和24年的应收账款，我可不可以只录入24年的发生收入与支出，然后把二三年的替出来，不录在里面？这样我账面上的资产负债表是不是只显示二四年的货币资金正数或者负数，那么我支付23年货款的时候产生的手续费还需要记在24年吗？

老师好，23年有个人向公司借了一笔款，挂在其他应收款科目，当年只还了一点，剩下的老板用自己的钱替还，钱已打入公司账户，其他应收款平账，但24年该人通过公账又还了一部分，当时又做进其他应收款，同时打款给老板，这样做符合要求吗？25年又还了一笔进来，正确的账务应该如何处理？借贷怎么填？谢谢

老师您好，一般纳税人，今年4月份补报了23年的零售收入，是按进项定零售销售额，按月更正到23年的，报表依次更正到这个月，因为有进项留抵，所以更正到这个月才能出来最终留抵数，这个最终是做了留抵抵欠，我想请教老师，这个情况，补报的零售额和留抵抵欠的税金滞纳金应该怎么入账，入到哪个月呢？

老师，零售收入是个人微信收款，这样做分录入账可以吗？： 一、个人微信收款后转入公户银行 1. 收到零售收入时（微信收款） - 借：其他货币资金-微信账户 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 2. 从微信账户转入公户银行时 - 借：银行存款 贷：其他货币资金-微信账户 二、个人微信收款但未转入银行的入账方式 - 借：其他货币资金-微信账户 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 第二个问题:公司交押金到上游公司，押金转货款分录:一、支付押金 - 借：其他应收款-上游公司（押金） 贷：银行存款/库存现金 二、押金转为货款时的分录 - 借：应付账款-上游公司（货款） 贷：其他应收款-上游公司（押金） 如果个人微信支付货款: 借，库存商品 应交增值税-进项税 贷:其他货币资金-个人微信 麻烦老师帮我看看对不对，谢谢老师

老师好，麻烦问您一下，25年4月份补报了23年的零售收入，补报的收入部分的账是做到25年4月份里吗？分录怎么做？还有这个23年零售的收款是出纳个人微信收的款，但没有入银行对公账户，这个收款录其他货币资金还是挂应收呢？23年付上游公司的货款是出纳微信付的，23年挂的应付账款，23年的账不能改，只能调整在今年吗？分录怎么调，谢谢老师