老师您好，一般纳税人，今年4月份补报了23年的零售收入，是按进项定零售销售额，按月更正到23年的，报表依次更正到这个月，因为有进项留抵，所以更正到这个月才能出来最终留抵数，这个最终是做了留抵抵欠，我想请教老师，这个情况，补报的零售额和留抵抵欠的税金滞纳金应该怎么入账，入到哪个月呢？

老师，这个分录做在今年还是做在哪年里？还有23年按月补的无票收入做在哪月？

所有的账务处理都可以做到这个月。

写调23年账，那收入可以做一笔吗？还是要逐月做？

你好可以一块做的。

出纳微信收款的，收的金额和申报的金额会有差异，这个收入回款可以做现金收吗？还是需要这笔钱要打对公账户存入银行，收款入银行呢

他提出来给现金，然后现金再存到银行账户上可以。

还没入银行，这个还能怎么入账

因为微信收款很大一部分是微信扫码付给了上游公司货款了，这样该怎么做账呢

先挂着应收账款就是啦。然后他提出现金来的时候，借库存现金贷应收账款。转到银行账户的时候，借银行存款贷库存现金。

好的，谢谢老师，我消化一下

可以的，可以再看一下的，不明白的话再问

好的，谢谢老师