老师您好，一般纳税人，今年4月份补报了23年的零售收入，是按进项定零售销售额，按月更正到23年的，报表依次更正到这个月，因为有进项留抵，所以更正到这个月才能出来最终留抵数，这个最终是做了留抵抵欠，我想请教老师，这个情况，补报的零售额和留抵抵欠的税金滞纳金应该怎么入账，入到哪个月呢？
借、应收账款或预收账款 贷，利润分配，未分配利润， 应交税费、应交增值税销项 借应交税费，应交增值税销项 贷，应交税费，查补税款。 借应交税费，查补税款。 贷，应交税费，应交增值税。你当时的留底科目。 借营业外支出滞纳金贷银行存款
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请问老师，我有ab两个单位，a是个体户一般纳税人（想注销了）以后用b（是公司一般纳税人），去年6月a把最后一点货平价出给b了b正常销售，现在税务局可能不同意，我回到21年6月更正申报，我还有留抵的进项税，留抵的税额多应该抵不完。不超10万不用缴纳水利基金，得补缴印花税，我把 借 银行存款 贷 主营业务收入 应交税费 应交增值税 销项税 改动一下 多缴的印花税补提一下、再缴纳，可以吗？ ，
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老师您好，我去年12月份记账的时候有一张成本票是专票，进项税额3000元，而且这张发票我认证抵扣了，申报的12月增值税没有问题，但是做账的时候我没有把进项税额单独写出来，全部记入成本了，那这种出来的资产负债表和利润表的营业成本就包含着进项税额呢我在2023.01按照这个错误的申报企业所得税了，因为我们公司新成立，所以是亏损状态没交税，我可以不更正申报吗，在1月做账的时候把差额做平，然后4月申报企业所得税的时候按照我改账之后的财务报表申报？这样可以吗
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税务查到22年，23年有几笔收入应当提前一两个月计入收入缴税，现在要求更改相关月份申报表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值税申报表为无票收入，再更正五月份新增一笔负数再新增一笔正数开票收入，金额都不大，销项税也就几十百八块，只是要求非要提前按相关日期申报 问题一，这样更改的同时会产生滞纳金，进项税的也是五月勾选的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申请留抵退税，附加税也会有变动。会涉及到应交税费相关科目，营业税金及附加的变动，现在是24年，怎么更改22年相关月份有变化的科目，还是在24年做调整。怎么调整。 问题二，22年企业所得税汇算清缴过了。23年也已经汇算清缴过了，现在是24年，应该怎么调整22年的相关事项。
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老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，
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老师我想请教一个问题，我们一般纳税人商贸企业。今年2024年7月份被税务稽查查出要补2022年2023年的无票收入，一共要补30多万的税款。因为一直没交欠税，所以额度被降维每月1000，所以从7月份开始到现在一直没在开票，这个月客户开了100多万的进项发票来，有十几万的进项税额，这十几万的进项税额，我可以认证抵扣吗？然后就有留抵税额，可以抵扣以前的所欠税款吗？这种情况下。留抵税额可以抵扣比以前的税额吗？
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公司要收款让会计做合同，怎么做？
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老师，这个分录做在今年还是做在哪年里？还有23年按月补的无票收入做在哪月？
所有的账务处理都可以做到这个月。
写调23年账，那收入可以做一笔吗？还是要逐月做？
你好可以一块做的。
出纳微信收款的，收的金额和申报的金额会有差异，这个收入回款可以做现金收吗？还是需要这笔钱要打对公账户存入银行，收款入银行呢
他提出来给现金，然后现金再存到银行账户上可以。
还没入银行，这个还能怎么入账
因为微信收款很大一部分是微信扫码付给了上游公司货款了，这样该怎么做账呢
先挂着应收账款就是啦。然后他提出现金来的时候，借库存现金贷应收账款。转到银行账户的时候，借银行存款贷库存现金。
好的，谢谢老师，我消化一下
可以的，可以再看一下的，不明白的话再问
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快