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老师 暂估入库 结转成本的差额怎么处理呀

2025-06-11 12:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-11 12:45

同学,你好 跨年了吗??

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快账用户1021 追问 2025-06-11 12:47

我最近经手的没跨年 ,但是我查看了一下去年暂估的 又一笔一月份的暂估五万没有红冲,两种都要怎么处理呀

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齐红老师 解答 2025-06-11 12:48

同学,你好 之前年度,差额用以前年度损益调整科目。本年的,就是主营业务成本有差额,这个不要紧,之后结转到损益 了

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快账用户1021 追问 2025-06-11 12:49

那今年的暂估入库引起的成本差额不需要做调整么 利润会虚高的 还是想改正一下

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齐红老师 解答 2025-06-11 12:50

同学,你好 不会虚高。你之前少结转,现在补结转,或者之前多结转了,现在红冲多结转的。一整年来看,成本是正确,不会虚高

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同学,你好 跨年了吗??
2025-06-11
你好,这个差额就调整在本月的啊成本里了
2026-05-13
这个差额继续暂估 你收到发票就按发票金额冲暂估的 然后按发票金额入账 差额如果在汇算清缴之前没来发票就直接调增 不再做分录了
2026-05-13
这个差额继续暂估 你收到发票就按发票金额冲暂估的 然后按发票金额入账 差额如果在汇算清缴之前没来发票就直接调增 不再做分录了
2026-05-13
你好,红冲之前暂估的,然后再做发票的, 借原材料贷银行存款 借主营业务成本, 贷原材料 之前暂估是做的这个吗?
2022-04-09
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