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2024年已汇算清缴,又收到上年度发票,怎么处理?

2025-06-11 21:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-11 21:04

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-06-11 21:07

您好,上年没有计提,金额不大,不要去更正申报了,有风险,因为是减少利润,以后要注意,年末把本年的成本费用要按权责发生制计提,年度汇缴前来发票就可以税前扣除的

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你好,当时没有收到发票分录,怎么做的?
2022-07-09
第一个借,其他应付款。贷,利润分配为分配利润。借,利润分配未分配利润。贷,其他应付款。暂估和发票一样的,不需要调整 第二个,汇算清缴纳税调增 后期收到了发票,借其他应付款,贷,利润分配,未分配利润, 借利润分配未分配利润,贷其他应付款。然后第二年汇算清缴纳税调减。
2024-12-19
同学你好,暂估的还有5万是没到票还是暂估多了?
2024-07-08
你好,正规的做法是更正汇算,申请退税。
2025-05-26
你好, 借:应交税费--应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 同时结转以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 实际收到退回的税款时: 借:银行存款 贷:应交税费--应交企业所得税
2024-06-17
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