老师，我们是刚成立两个月的公司，做手工帐的，上个月的账这里做出来了，可是资产负债表就是不平，反反复复一整天了，还是算不平，差了四块多，请问下能怎么尽快找出错在哪里吗？
手工账资产负债表不平差 4 元多，可按以下步骤快速排查： 核试算平衡表：检查借贷发生额合计是否相等，看差额是否为 4 元或其倍数（如方向记反时差额为 2 倍）。 查凭证登记：筛选金额等于 4 元或 2 元的凭证，核对是否漏记、多记或方向错误。 算科目余额：重点复查银行存款、损益类等科目余额计算，确认损益类已全部结转至本年利润。 对报表项目：核对资产负债表项目取值（如存货是否汇总正确），重点查所有者权益类科目（如实收资本、未分配利润）。
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老师好！现在有一个表格，里面是n个客户的仓储费的总表账单。现在要把每个客户的账单做出来放在一个工作薄里，我采用复制粘贴总表到每个工作表里，然后改文件薄名称，再用筛选功能把每个客户的本月仓储费选出来，合计。这样是能完成，但是400多个客户，今天老板就要客户账单，太费时间了。请问老师有啥快捷办法吗？还有，我怎么能把每个客户的账单里，只显示本客户账单？别的客户账单在取消筛选后看不到？老师费心给指点下，谢谢了！
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老师我想问一下 公司开了几个月 平时业务较少，马上要申报财报那些报表了 像利润表 资产负债表这些是不是需要公司买什么软件，凭证做好了就可以自动生成的呢？ 现在季报还没有做，不知道从哪里开始。 新手。
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老师我有个问题要咨询一下，就是说平常我们做那个资产负债表里面不是有个货币资金吗？那个货币资金里面我填的就是我们银行供货的那个单月的的余额，还有加上我们平常平常不是内账，有一个日记账吗？平常流水的日记账里面有个现金，我就是用用，这个银行储库存加这个现金里面这个钱去作为。货币资金，然后，然后我们不是要算出什么未分配率，还有这些这些种种的，然后才算，才能够做出利润表和资产负债表，但是我发现一个问题，说如果现在要来做账的情况下。
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老师我想问一下，我是直接把前任会计的账套导过来了，准备继续做账的时候结不了账，系统提示我说资产负债表不平，然后我就每个月看了一下是从20年12月的资产负债表不平开始的，然后我就发现20年12月的分录重复结转了，原分录是借：本年利润1474;贷：管理费用1474 ，然后她自己可能也是发现这个结转错了，然后21年1月期末结转本来附在原始凭证后面的发票金额是6149的，然后她结转分录的时候就借：本年利润4675 贷：管理费用福利费4675，我这样做对不对，还有我接下去要怎么办
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老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。
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在中级会计实务课程，第十九章 租赁中，出租人的应收融资租赁款的第五项内容，是加上担保余额，但是，在会计分录的时候，这一科目又叫做“应收融资租赁款—未担保余额”？不是自相矛盾吗？
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甲化妆品公司为增值税一般纳税人，某年 7 月委托乙公司加工一批高档化妆品，提供的材料成本为 86 万元，支付乙公司加工费 5 万元，当月收回该批委托加工的高档化妆品准备用于出售。乙公司没有同类消 费品销售价格。 已知：高档化妆品适用的消费税税率为 15%，关税税率为 25%。 要求：计算乙公司受托加工的高档化妆品在交货时应代收代缴的增值税和消费税税额。
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老师，企业发票不够用，在淘宝买的东西和业务相关的能开单位名头发票吗？
粤公网安备 44030002003870号
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好的，谢谢老师，等下我再继续检查下
好的 满意请给五星好评，谢谢
老师，你好，我刚刚把不平的4.94除以2，是2.47元，这个书刚好是应交税费的借方余额，是不是我这里做错了呀？？3月份的应交税费贷方期末余额是99.01，然后我们那里报税交了两笔税费合计101.48，4月份做的账我是这样弄的
是的 那你这个肯定是不对了
借 应交税费 城市维护建设税 增值税 贷 库存现金 这个数在做科目余额表的时候用借方101.48减去上个月余额99.01，本月期末余额就借方还有2.47元，我是不是这里做错了呀，老师
是的为啥加上一个增值税呢
这个增值税不用加对吗？？？这个凭证做错了！！！？这是三月份报税的税务局开的完税证明，老师。我以为这个月这个发票还需要做进来的
对的 增值税是在收入下面的
那这个凭证应该怎么写呀。老师
你把增值税放在应交税费里
借 城市建设税 贷 增值税 ？？有点糊涂了，老师
你为啥做你上面那个错误的分录呢
麻烦老师教我一下怎么写，因为是新手小白，还有点弄不懂
你这是交税的分录吗？你做收入的时候是做的 借应收或者银行等科目 贷主营业务收入 贷应交税费应交增值税销项吗
对的，就是三月份报税以后交完税打出来了的一张完税证明，，显示我们交了城市建设税2.47和增值税99.01
那你做 借应交税费城建税 借应交税费应交增值税 贷银行存款