老师，您好，我们是建筑企业，4月份开了异地发票，然后在5月份缴纳了异地税款，但是我们5月份没有开票，请问这异地税款是填在5月份申报表里呢，还是等后期开票了再填呢？

可是这样的话，显示退税，因为5月份我们没有往出开票，没有收入，也没产生销项税额

老师，您看，

没事的，后期继续抵交就行，不退税

可是附加税也显示退税，这也能抵么？

那么就不填那个了，以后再填

那到底填还是不填呢？

到底咋处理呢

要退税就不填写那个，以后再填

那就是以后有了收入，再填这个异地交款，是不？这样没啥问题吧？

是的，就是那样处理就行

老师，我还想问，针对于商贸行业，进项票当月没有开进来，我暂估的时候，是暂估成本比较好呢，还是暂估库存商品呢？

都是按进货单暂估库存商品

那要是没有进货单呢？

那么就是虚假的暂估

暂估成本不行么？

不行的，必须要单据暂估

好的，我知道了