老师 请教下 余额表2221应交税费与下面这种二级三级明细科目之间的关系是什么 2221的借方发生额等于哪些科目的合计 贷方又是等于哪些科目的合计 余额呢？

老师，年中用另外一个财务软件重新建账初始化本年累计借方和贷方二级科目加总不等于一级科目合计数，比如资产类的预付账款，这个是怎么回事呢？资产类的录入本年累计本年累计借方和贷方、期初余额（上期的期末余额），损益类的录入本年累计本年累计发生额、期初余额（上期的期末余额）对吧？

老师，您好！ 我想请教以下问题：1.本年合计与本年累计是一样的吗？他们之间有什么区别？ 2.一月份本月合计的余额栏包括年初余额吗？ 3.如果一个公司一年或者一个月，某个科目只发生一笔业务，那么是否需要本月合计以及本年累计? 4.如果一个公司只在十二月份发生业务，且某些科目明细账发生额借贷方相等，即没有余额，那么在本月合计之后是否还需要进行本年累计?(只在一个月发生业务，本月合计后没有余额！) 5.原材料的明细账需要每笔业务结出余额吗？有哪些明细账需要逐笔结出余额的? 谢谢！

老师好，小企业会计准则，期中建账时非损益类有期初余额，本年累计借贷方。但给我的最近一期的科目余额表有期初余额借贷方，本期发生额借贷方，本年累计发生额借贷方，期末余额借贷方，几年的账了重新建账的录入问题。另外科目余额表中转出未交增值税有两个不同的金额，一个做二级一级做三级明细，我该怎么合并？最后应交税费这个一级科目的期末余额是否是应交税费二级三级科目期末余额的贷方减去其借方的金额？

老师，工会经费是按照工资总额的2%来计提。请问，工资总额我应该按照账上哪个科目来取数？应付职工薪酬-工资？还是？因为应付职工薪酬下设的二级明细还包含福利费，奖金，补贴这些。从科目余额表里面取数的话，应该看哪个科目来取数呢？

老师，我想请问一下，一季度这个报表里面的税金总额，怎么从科目余额表里面取数？取哪个科目的数据？是取数一季度应交税费-贷方累计发生额吗？