老师好，有两个业务虽然分录写出来了，还是没搞懂，1垫付开办费，当月垫付当月报可写同一张记账凭证 借：管理费用贷：其他应付款第二笔借：其他应付款贷：银行存款。借贷方金额不对，多了。还有一笔是员工垫付多收客人的退款，同一张记账凭证，借银行存款贷其他应付款 借：其他应付款贷银行存款。就这两笔分录就可以了对吧，但是记同一张记账凭证上金额不对。是不是记错了，请老师指正

老师 请问 今天收到一张原始凭证是员工垫付的福利费 现在报销给他 可不可以多借多贷做记账凭证？如下：借福利费用贷其他应付 再借其他应付 贷银行存款

老师，这笔钱实际是我们分公司需要支付给外部单位这笔钱，5月份就已经做这个会计分录其他应收款就有这笔期末余额了，5月份也已经支付给人家这些钱了， 我做的都是收到总部钱后 借银行存款480 贷其他应付款总部480 报销员工之前垫付的水电费 借其他应收款外部单位480 贷其他应付款员工480 借其他应付款员工480 贷银行存款480 员工帮本分公司代付给租赁公司押金款 借其他应收款租赁公司4500 贷其他应付款员工4500 收到重庆总部此笔款用于报销给员工 借银行存款4500 贷其他应付款总公司4500 给员工报销 借其他应收款员工4500 贷银行存款4500 收到重庆总部用于报销给员工的代办营业执照费 借银行存款3100 贷其他应付款总部3100 支付给代办商家代办费 借其他应收款代办商家3100 贷银行存款3100 当时这样写的老师 6月份其他应收款期末余额里怎么还有这钱

前期公司采购法人用个人账户垫付了钱，我挂的往来，借：费用等 贷：其他应付款—法人 目前公司现金余额不足，这个月我准备从公账上转账到法人个人户上做一笔取现备用这种处理可以吗？还是直接归还法人垫付款？ 取现备用 借：银行存款—个人 贷：银行存款—公账建行 借：库存现金—备用 贷：银行存款—个人 总觉得这个分录有些多余是吧？ 是不是直接转账到个人账户归还前期法人垫付款这种处理最合适呢？借：其他应付款—法人 贷：银行存款—公账建行 请老师指导一下怎么处理是对的

1月份收到一张发票，是一月份开具的，但属于12月份发生的费用，请问对这张发票应该编写凭证进一月份的账，还是进十二月份的账？那笔费用用银行存款支出的凭证已经在12月份做了，借其他应付款，贷银行存款，现在收到发票后要做借管理费用，贷其他应付款的凭证，那现在收到一月份开具的这张发票后要做的借管理费用，贷其他应付款的凭证要做在一月份的账还是十二月份的账？

老师您好，前两个月账上进来一笔二十几块钱当时不知道是什么，进来记的借银行存款贷其他应付款其他类，次月老板为了把账调平提了这笔现金出去，账务上借现金贷银行存款，借其他应付款-其他类贷现金这月账就调平了后来才知道这个是一个保证金利息，因为金额小，老板就不想再存回去了，就这样处理可以吗