你好老师，向供应商付款扣取的手续费分录怎么写？

您说的是付款转账手续费吧，借：财务费用，贷：银行存款

那原先购进材料时是借原材料1000应交税费增值税销项税130，贷应付账款1130，按照您这样写的话，应付账款还有余额呢，怎么账务处理？

怎么会有余额呢亲，银行转账手续费单独计财务费用了

付供应商货款时，借：应付账款1130，贷：银行存款1130。 假设手续费是10，借：财务费用10贷：银行存款10

你好老师，实际付给供应商1120，扣供应商10元手续费呢，这个怎么写分录？

就是这个手续费是在付给供应商的货款里扣出来的

那供应商发票按多少开呀？开1130还是1120

资金流和发票流要一致啊

那供应商开票就只能开1120，付供应商货款时，借：应付账款1120，贷：银行存款1120。借：财务费用10贷：银行存款10。原材料和进项金额按发票数据进行调整

供应商开票是按1130开的票呢，所以我不知道怎么写分录

那这样发票和资金就不一致，对方供应商也不一致啊

那就相当于有10的应付账款付不出去，计营业外收入

好的谢谢

借：应付账款1130 贷：银行存款1120 营业外收入10 借：财务费用10 贷：银行存款10