老师，审计公司出了份调整分录，我调整了之后，资产负债表上固定资产净值和导出的固定资产表上的净值不一样，差额就是调整分录的金额，这个要怎么处理?(这个调整是因为2辆车子的启用日期和录入日期输错产生的,卡片录错2024.3月已更正，现在是审计出了调整分录，调整后数据对不上

你是多做了折旧还是少做了？

调整分录做到25年5月份的，多提了折旧

那就会造成不一致 借累计折旧贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整贷利润分配，未分配利润 汇算清缴纳税调增之前的不要处理。

多提金额 51847.78

是的，调整之后加上这个调整之后的就会一致。

老师，汇算清缴之前的不要处理，是不用做调整分录？

上面已经是完整的了，不需要再做其他的。

产负债表上固定资产净值和导出的固定资产表上的净值不一样

老师，这个调整分录是不是可以不做？这样净值就对的上

你好，你做完了调整的之后，加上调整的数据不就一致了吗？不可以不做，必须做。因为你多做了折旧呀，你不调整的话，一直都是错误的。

老师，调整做了之后，产负债表上固定资产净值和导出的固定资产表上的净值就永远不一样

对的是的，你想要一致的话，那你反结账修改。

老师，怎么修改？

当时发现启用期间和录入期间不对时，问了技术老师，让手动做了折旧凭证

你的软件反结账 反记账 然后固定资产卡片修改了之后。生成凭证重新调整 或者是在12月份借累计折旧 借管理费用负数

老师，是反结账到12月份，这样对资产负债表、利润表都有影响，会不会影响审计出的财务报表

你好，和你的审计报告就是一致的了，你不是想要一致吗？其他的方法都移植不了，只有这一种方法才能移植。

老师，卡片是24.3月份修改的，修改后技术老师，没让生成凭证，让手动做了折旧凭证，反结账也结不到24.3月，这样调整后对资产负债表、利润表都有影响，税务上是不是也要改财务报表？

对的是的，都有影响所得税，财务报表都需要修改

老师，这样太麻烦了，反结账到12月份，25年的财务报表都要改，季度报表也要改