老师请问酒店住宿餐饮业一般纳税人购进的粮油按票面金额和9%扣除率计算抵扣的进项税额需要转出，报税时要在哪里转出
你好这个就在附表二进项税额转出里面填写。
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老师，我们是餐饮行业的一般纳税人，从小规模处取得蔬菜等农产品1%的专票，按规定可以按9%计算抵扣，但是账务怎么处理呢？认证了发票，借:库存商品9 应交增值税-进项税额1 贷:银行存款 10 接下来进项税额要转出，借:库存商品1 贷:应交增值税(进项税额转出)1 那计算抵扣不要在账上体现吗？体现的话怎么做账呢？
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老师好，我们是餐饮业，购进的食材和员工食堂一起开票了，一起抵扣了，税率也不一样，现在只有计入福利费的金额，我们现在想做个进项税额转出，可以按照最高的税率转吗，有的发票是普票，有的是9%少部分是13%，我们现在很难区分了，一年都在一起了，领导的意思是按照计入福利费的金额*0.13，转出，可行吗，申报留底退税，怕查账，想自己先转出这部分。
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老师 我想问一下我们是一般纳税人 有一个注册地 当地酒店住宿的进项发票能抵扣吗？还是需要做进项税额转出呢
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因为管理不善丢丢失一批1月份购入的食用植物油(已经按9%抵扣进项税额)，账面成本为5200（含运费成本200元，取的一般纳税人开具的增值税专用发票且已经抵扣进项税额），计算进项需要转出多少？
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增值税一般纳税人农业开发公司。在2019年6月份有一张进项发票做了勾选认证。7月份做的抵扣，但是在今年系统又比对出来那一张发票属于免税，不能做抵扣，需要做进项税额转出。请问老师在附表2哪一行填写这个？进项税额转出呢。这家企业还需要更改哪些报表？
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这个具体填在进项转出额的那一行呢？不可以在第六行农产品收购发票或销售发票填负数吗
你好，你填入进项税额转出里面 其他应作进项税额转出的情形
那是不是只转出多计算出来的进项税额，正常开的3%专票进项税额是可以抵扣的
你好，3%的专票是不抵扣的。
你如果是因为百分之三而不能抵扣的话 是填入简易计税方法征税项目用
我们是酒店住宿餐饮业一般纳税人，2024年对方给开的3%专票的粮油发票（大米、面粉、大豆油），我们认证时勾选了按票面金额和基础扣除率计算抵扣进项税额，现在不允许按农产品抵扣，我要转出，这个应该按哪一行填列转出，是所有的进项都转出，还是减掉3%后的转出
你好，是所有的都要转出 你们填入进项税额转出里面 其他应作进项税额转出的情形
这个是专票为什么不能抵扣呢，是从小规模纳税人处取得的所有购入原材料专票都不能抵扣吗
你好，这个你要问税务局，正常来说，非福利费的，是可以抵扣的。
那我之前在第6行农产品收购发票或者销售发票填了部分负数，这个要不要在本月更正过来，填写相反的数字，正确的填入其他应作进项税额转出的情形，还是直接在其他应作进项税额转出的情形填写差额部分
你好，是的。这个是应该更正。做转出，而不是负数。