您好！老师麻烦问一下我们公司是水上运输企业，船舶折旧我直接进的是主营业务成本，那企业所得税年报资产折旧摊销费用中我就不应该在填折旧就饿，我们2024年折旧9006454.32元
你好，是的。就要做汇算调增了。
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老师，公司11月份购进汽车不含税54万，政策规定可以一次性折旧进费用，账务处理会做，就是我12月份全部折旧完，问题一:报表有没有需要填的？（比如企业所得税报表中好像有个固定资产加速折旧，) 问题二:如果平常的报表不需要填，是不是第二年的汇算清缴要把这个固定资产一次性折旧填进去？是纳税调增吗？如果纳税调增了的话，还要补交企业所得税，这个政策也没啥意义，企业也没享受优惠。
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您好，我在填写企业所得税汇算清缴中折旧，摊销明细表中长期待摊费用时，我们公司是从2014年开始租金放到了长期待摊费用，我想问下资产原值是不是要填2014-2020的总租金原值(我们在18年签了续租协议)
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老师好，我公司是物流运输公司，用成本 时都是当月一次性计提一辆车或者几辆车的折旧，比如一辆车的原值是22万，直接借：主营业务成本22万，贷：累计折旧22万。申报企业所得税季度预缴申报表时，《《资产加速折旧、摊销明细表》》用不用填，以前的会计都没有填，我不知道现在到底用不用填？？
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老师，我们公司做智能快递柜营业的，购买快递柜是放小区营业供客人取快递件的，我想问一下我们购买的智能快递柜是直接计入主营成本还是计入固定资产，老师，假如计入固定资产按几年摊折旧?还有智能快递柜也需要安装智能系统，这个系统服务费要计入哪个会计科目??是一起计入固定资产还是计入主营业务成本??老师的意思是系统服务费和智能快递柜是一套的话，就可以把智能快递柜今38万和系统系统服务费2万一起计入固定资产是吗?借:固定资产40万贷:银行存款计提折旧:借:主营业务成本贷:累计折旧，老师，是这样做对吗?还有到底按几年折旧，之前老师给的答复是按3年，现在给的答复又是4年，老师，一致一下答复到底按几年折旧?麻烦老师看一下会计分录，是不是这样做，到底又是按几年折旧，麻烦一个一个问题回答哈，谢谢
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老师，我们公司做智能快递柜营业的，购买快递柜是放小区营业供客人取快递件的，我想问一下我们购买的智能快递柜是直接计入主营成本还是计入固定资产，老师，假如计入固定资产按几年摊折旧?还有智能快递柜也需要安装智能系统，这个系统服务费要计入哪个会计科目??是一起计入固定资产还是计入主营业务成本??老师的意思是系统服务费和智能快递柜是一套的话，就可以把智能快递柜今38万和系统系统服务费2万一起计入固定资产是吗?借:固定资产38万贷:银行存款计提折旧:借:主营业务成本贷:累计折旧，系统服务费2万直接计入主营业务成本，借:主营业务成本2万贷:银行存款老师，这样做对吗?然后38万按5年折旧，系统服务费2万我直接计入主营业务成本，不通过无形资产再摊销，这样做可以吗？，麻烦老师看一下会计科目
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老师在资产折旧、摊销及纳税调整明细表调整我们的折旧吗？
你好，是的。税收金额写0就好。
老师您看这样对吗？
你好，你就是一次扣除，然后也没有计提折旧？
老师这个在哪里填写
你好，是这样，你如果只是折旧入了成本，然后这些船舶又有发票的情况下，是可以税前扣除。 如果你将船舶一次入了成本，才需要调。
我是把折旧计入成本的
我是按月折旧计入成本的
你好，那就正常将折旧计入税收金额就行。 1=4 2=5
老师麻烦问一下政府补助我填哪里
你好，填入营业外收入里面。
老师有个政府补助利得我填到这里面去了
你好，补助就是填入这里了。