演示账套

您好，我在填写企业所得税汇算清缴中折旧，摊销明细表中长期待摊费用时，我们公司是从2014年开始租金放到了长期待摊费用，我想问下资产原值是不是要填2014-2020的总租金原值(我们在18年签了续租协议)

2021-03-02 22:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-03-02 22:45

您好，是的，需要填写，谢谢

快账用户8729 追问 2021-03-02 22:51

比如说我们公司租金100万从2014年开始先签到了2017年底并按季度结转成本，后在18年初续签至2021年底100万的租金，资产原值我是要填200万吗？老师

齐红老师解答 2021-03-02 22:52

您好，我建议填写100万元，谢谢

快账用户8729 追问 2021-03-02 22:53

如果填200万有什么问题吗

齐红老师解答 2021-03-02 22:54

您好，不影响的话没有什么问题

快账用户8729 追问 2021-03-02 22:55

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2021-03-02 22:55

好的，请问还有什么可以帮到您的？

快账用户8729 追问 2021-03-02 23:02

还有一个问题我们公司是房屋租赁公司，我们把商户交给我们的预交年付租金计提的附加税放在长期待摊费用中，按季度结转，是不是计提的附加税不应该放在长期待摊费用，应该直接放在主营业务税金及附加中计提

齐红老师解答 2021-03-02 23:03

您好，附加税不能放待摊里面，谢谢

快账用户8729 追问 2021-03-02 23:04

好的，谢谢知道了

齐红老师解答 2021-03-02 23:05

好的，祝您学习愉快

领取会员